Ухвала

від 26.09.2013 по справі 122/20746/13-к

ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

Справа № 122/20746/13-к

Провадження по справі 1-кс/122/1492/13

У Х В А Л А

26 вересня 2013 року Залізничний районний суд м. Сімферополя Автономної Республіки Крим у складі:

Головуючого слідчого судді - Масалигіної Н.С.

за участю секретаря - Курського І.В.

за участю слідчого - Разбітнова К.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Сімферополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у АР Крим майора податкової міліції Разбітнова К.В., яке погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури в АР Крим молодшим радником юстиції Мочаліним А.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

25.09.2013 року старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у АР Крим майор податкової міліції Разбітнов К.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури в АР Крим молодшим радником юстиції Мочаліним А.П. про надання тимчасового доступу (та можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013130540000255) до документів ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), що знаходяться у КРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (м.Сімферополь, вул. Героїв Аджимушкая,1, МФО 384436), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) по розрахунковим рахункам №26004057000446, №26001054905172, №26000054902659, №26054054901372; реєстр електронних платежів, на паперовому та електронному носіях, про рух грошових коштів по дебетовим і кредитовим операціям, з зазначенням сум, дат, назви та коду ЄДРПОУ контрагентів, та призначення платежів по розрахунковим рахункам №26004057000446, №26001054905172, №26000054902659, №26054054901372, що належать ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) за період з 01.04.2011р. по дату останньої операції; всіх платіжних документів та чеків ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) за період з 01.04.2011 року по дату останньої операції.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у АР Крим знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013130540000255 від 13.09.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

Так, посадові особи ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), зареєстрованого за адресою: м.Сімферополь, вул. Монтажна, 2а, при веденні фінансово-господарської діяльності, в період часу з 01.04.11р. по 31.12.12р., діючи умисно, в порушення вимог ст. ст. 14, 44, 135, 187, 188, 198, 200 Податкового кодексу України від 02.12.10р. № 2755, умисно ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 2014496 грн. та податку не додану вартість на суму 1900896 грн., а всього на суму 4005392 грн., чим заподіяли збитки державі в особливо-великих розмірах.

Так, посадові особи ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) період часу з 01.04.11р. по 31.12.12р. здійснювало реалізацію товарів широкого вжитку та побутової техніки фізичним особам за готівкові кошти, через магазини на території АР Крим, при цьому в бухгалтерському і податковому обліках відображується реалізація товару в адресу ПП «Аланар», ПП «Стар-Гоу», ПП «Ньютехнолоджи», ТОВ ТД «Артекс», ТОВ «Пром-Снаб», ТОВ «Пром Тех Маш», ТОВ «А.К.В.І.Л.О.Н.», ТОВ «Біо 100», які не мають змоги в подальшому реалізовувати нібито придбаний товар, а також мають ознаки «фіктивності».

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про фактично проведенні фінансові операції ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), а саме: документів, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), що надасть органу досудового слідства можливість встановити джерела отримання та використання грошових коштів.

Встановлено, що ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) відкриті розрахункові рахунки у КРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (м.Сімферополь, вул. Героїв Аджимушкая,1, МФО 384436), а саме: №26004057000446, №26001054905172, №26000054902659, №26054054901372.

Заслухавши слідчого, який підтримав внесене клопотання, оглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до частини 5 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, за змістом частини 7 статті 163 КПК України слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як убачається з клопотання та доданих до нього документів, наявні достатні підстави вважати, що без вилучення вказаних у клопотанні документів, існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131-132, 159-169, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у АР Крим майору податкової міліції Разбітнову К.В. тимчасовий доступ (з можливістю ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013130540000255) до документів ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), що знаходяться у КРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (м.Сімферополь, вул. Героїв Аджимушкая,1, МФО 384436), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) по розрахунковим рахункам №26004057000446, №26001054905172, №26000054902659, №26054054901372;

- реєстр електронних платежів, на паперовому та електронному носіях, про рух грошових коштів по дебетовим і кредитовим операціям, з зазначенням сум, дат, назви та коду ЄДРПОУ контрагентів, та призначення платежів по розрахунковим рахункам №26004057000446, №26001054905172, №26000054902659, №26054054901372, що належать ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року ;

- всіх платіжних документів та чеків ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068) за період з 01.04.2011 року по 31.12.2012 року.

Дозволити тимчасовий доступ (з можливістю ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013130540000255) до документів ТОВ «Кримторгстройінвест» (код ЄДРПОУ 30933068), що знаходяться у КРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (м.Сімферополь, вул. Героїв Аджимушкая,1, МФО 384436) співробітникам податкової міліції членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32013130540000255.

Встановити строк дії ухвали в чотирнадцять днів з дня постановлення ухвали, а саме до 10 жовтня 2013 року.

Роз'яснити, що відповідно до частини 1 статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала надрукована у нарадчій кімнаті в двох примірниках.

Слідчий суддя

один примірник - в матеріалах клопотання № 1-кс/122/1492/13

провадження №122/20746/13-к

другий примірник - виданий старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у АР Крим майору податкової міліції Разбітнову К.В.

26.09.2013 року

Виконавець слідчий суддя Н.С. Масалигіна