Ухвала

від 25.09.2013 по справі 259/8962/13-к

КУЙБИШЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа № 259/8962/13-к

Провадження № 1-кс/259/793/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" вересня 2013 р. м.Донецьк

Слідчий суддя - суддя Куйбишевського районного суду м. Донецька Добнєв С.С., при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Гордієнко Д.В., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, узгоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про обшук, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Гордієнко Д.В. 25.09.2013р. звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хрюкаловим А.М. , в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_3 з метою виявлення та вилучення первинних документів з фінансово-господарської діяльності та речей, що пов'язані з вказаним кримінальним правопорушенням, а саме: оригіналів первинної документації фінансово-господарської діяльності ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „ Макіївська Автоматика", які займаються ввезенням на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші документи, які свідчать про незаконне ввезення посадовими особами ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" на територію України ТМЦ без митного оформлення за період 01.01.2010 року по теперішній час, у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок, документи митного оформлення ввезення на територію України ТМЦ при імпорті; чорнових записів діяльності по ввезенню на територію України ТМЦ без митного оформлення; печатки та штампи; чорнових бухгалтерських записів; грошові кошти, здобуті злочинним шляхом; комп'ютерної техніки та електронних носіїв інформації на яких можуть зберігатися в електронному вигляді первинна документація фінансово-господарської діяльності ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика", які займаються ввезенням на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші документи, які свідчать про незаконне ввезення посадовими особами ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші предмети та документи, які мають значення по кримінальному провадженню.

Подання мотивоване тим, що посадові особи ПП „Пищевые Технологии" перебуваючи на території Донецької області в період з липня 2012 року по березень 2013 року умисно, шляхом безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ „КФ „Варда", ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 544 351 грн.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ПП „Пищевые Технологии" та ТОВ „Українська Перлітова Компанія" є пов'язані юридичні особи, так як директор ПП „Пищевые Технологии" ОСОБА_4 є засновником ТОВ „Українська Перлітова Компанія", вказані підприємства без відображення у податковому обліку здійснюють діяльність з виробництва та реалізації різногатункової рослинної олії шляхом переробки перлиту та олійного фузу (відходів попереднього виробництва олії), які придбають у підприємств - нерезидентів, які підконтрольні посадовим особам ПП „Пищевые Технологии".

Також встановлено, що ПП „Пищевые Технологии" та „Українська Перлітова Компанія" використовують в схемах ухилення від сплати податків при імпорті товарів на територію України ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" (ЄДРПОУ 31587871), ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" (ЄДРПОУ 165675), ТОВ „МЗША-КАРБО" (ЄДРПОУ 33333693), які ввозять на митну територію України ТМЦ без митного оформлення та використовують ввезені ТМЦ в схемах ухилення від сплати податків.

Ввезенням на територію України вказаних відходів без митного оформлення займаються відповідальні особи ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, які використовують в своїй діяльності транспортний засіб Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2.

Таким чином, слідство вважає, що можливо первинні документи з фінансово-господарської діяльності та речі, що пов'язані з вказаним кримінальним правопорушенням знаходяться в автотранспорті Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2 яким використовуються відповідальні особи ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" у фінансово-господарській діяльності, з метою ввезення на територію України ТМЦ без митного оформлення, який згідно довідки УДАЇ ГУМВС України в Донецькій області № 10 від 10.07.13 належить ОСОБА_3, яка є директором ТОВ „МЗША-КАРБО" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика".

В судовому засіданні слідчий слідчої групи у даному кримінальному провадженні Якубович Я.В. підтримав заявлене ним клопотання.

В судовому засіданні встановлено наступне.

15.05.2013 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050000000146 відносно посадових осіб ПП „Пищевые Технологии", з підстав наведених вище.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру.

Слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку автотранспорту Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2 який використовують відповідальні особи ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" у фінансово-господарській діяльності, оскільки вважає, що оригінали первинної документації фінансово-господарської діяльності ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика", які займаються ввезенням на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші документи, які свідчать про незаконне ввезення посадовими особами ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" на територію України ТМЦ без митного оформлення, вилучення яких необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюються під час даного кримінального провадження, та проведення експертиз і відсутня можливість отримати докази іншим способом, можливо знаходяться у вищевказаному авто, яке згідно довідки УДАЇ ГУМВС України в Донецькій області № 10 від 10.07.13 належить ОСОБА_3.

Відповідно до ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, зокрема, наявність достатніх підстав вважати, що:

- було вчинено кримінальне правопорушення;

- відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

- відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

- відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вважаю, що слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що саме в автомобілі Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2 можуть знаходитися документи та речі, які необхідні слідству для подальшого проведення досудового розслідування та в яких маються відомості, які можуть бути доказами в ході судового розгляду, оскільки везенням на територію України ТМЦ без митного оформлення займаються відповідальні особи ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, які використовують в своїй діяльності транспортний засіб Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2.

Таким чином клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля Mitsubishi Pajero державний номер НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_3 з метою виявлення та вилучення первинних документів з фінансово-господарської діяльності та речей, що пов'язані з вказаним кримінальним правопорушенням, а саме:

- оригіналів первинної документації фінансово-господарської діяльності ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика", які займаються ввезенням на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші документи, які свідчать про незаконне ввезення посадовими особами ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" на територію України ТМЦ без митного оформлення за період 01.01.2010 року по теперішній час, у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок, документи митного оформлення ввезення на територію України ТМЦ при імпорті;

- чорнових записів діяльності по ввезенню на територію України ТМЦ без митного оформлення;

- печатки та штампи;

- чорнових бухгалтерських записів;

- грошові кошти, здобуті злочинним шляхом;

- комп'ютерної техніки та електронних носіїв інформації на яких можуть зберігатися в електронному вигляді первинна документація фінансово-господарської діяльності ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика", які займаються ввезенням на територію України ТМЦ без митного оформлення та інші документи, які свідчать про незаконне ввезення посадовими особами ТОВ „МЗША-КАРБО", ПАТ „НВП „Макіївський завод шахтної автоматики" та ТОВ „Торгівельний дім „Макіївська Автоматика" на територію України ТМЦ без митного оформлення, та інші предмети та документи, які мають значення по кримінальному провадженню.

Копію ухвали направити слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Гордієнко Д.В. та прокурору прокуратури Донецької області відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: