Ухвала

від 14.10.2013 по справі 759/16024/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1624/13

ун. № 759/16024/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі - Гаман А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенант податкової міліції Замятіна А.В. і погоджене прокурором Брянцевим В. про тимчасовий доступ до документів та додані до клопотання матеріали і перевіривши надані матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старщого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майор податкової міліції Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіну А.В. на тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємствами ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), які знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) за адресою: м. Київ, вул.Картвелішвілі буд.7/2, та можливість їх вилучити, а саме оригінали наступних документів: документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємством ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858), а саме: договорів з додатками ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємством ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858); актів прийому-передачі товару; специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємстввом ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858); актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період діяльності з ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000084 від 13.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Висновку про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з питань дотримання податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Будремінвестком» (код ЄДРПОУ 37687858) за період 3 01.06.2011 по 31.03.2012 року № 45/16-10/36546955 від 30.05.2013 року, порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ «Про податок на додану вартість», п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану варстість на загальну суму 693 089,45 грн..

Управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у м. Києві було надіслано письмовий запит щодо надання письмових пояснень та завірених копій документів щодо взаємовідносин з ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858) від 14.03.2013 року № 2461/10/16-01-06. На момент написання Висновку ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) підприємством не надано необхідних документів.

Беручи до уваги, що документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємством ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858) являються джерелом доказів у кримінальному провадженні, потребують ретельного аналізу, а фінансово-господарські взаємовідносини між вказаними підприємствами є предметом дослідження під час проведення досудового розслідування, просять клопотання задовольнити.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику ПАТ "ВіЕйБі Банк".

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів провадження, слідчим управлінням ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000084 від 13.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав для задоволення клопотання.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 309, 371, 372, 395 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замітіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіну А.В. на тимчасовий доступ до документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємствами ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858), (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), які знаходяться в офісному приміщенні ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) за адресою: м. Київ, вул.Картвелішвілі буд.7/2, та можливість їх вилучити, а саме оригінали наступних документів:

- документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємством ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858), а саме:

- договорів з додатками ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємством ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858),

- актів прийому-передачі товару,

- специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів,

- документів листування між підприємствами ТОВ «Десо ЛТД» (код ЄДРПОУ 36546955) з підприємстввом ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858),

актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книги реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку, за весь період діяльності з ТОВ «Будремінвестком плюс» (код ЄДРПОУ 37687858).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п'яти днів з дня її оголошення .

СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.