Ухвала

від 16.10.2013 по справі 554/12560/2013

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 554/12560/2013

Номер провадження 11-сс/786/384/2013

Категорія

Головуючий у 1-й інстанції Андрієнко Г.В.

Доповідач ап. інст. Юренко Л. А.

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 жовтня 2013 року м. Полтава

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ апеляційного суду Полтавської області в складі:

головуючого судді Юренко Л.А.

суддів Кисіля А.М., Куліша В.М.

при секретарі Журі Н.Л.

за участю прокурора Омельченка Ю.Є.

слідчого Атанасова Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Полтава справу за апеляційною скаргою ТОВ «Текро - Дніпро» в особі директора ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Октябрського районного суду міста Полтава від 3 жовтня 2013 року, -

В С Т А Н О В И Л А :

Ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду міста Полтава від 3 жовтня 2013 року задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області Атанасова Д.О. та накладено арешт на первинні фінансово - господарські та бухгалтерські документи, грошові кошти на загальну суму 74189 грн., які були вилучені під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Текро - Дніпро», а саме:

- номіналом 1 грн. - 197 купюр = 197 (сто дев'яносто) грн.

- номіналом 2 грн. - 146 купюр = 292 (двісті дев'яносто дві) грн.

- номіналом 5 грн. - 102 купюр = 510 (п'ятсот десять) грн.

- номіналом 10 грн. - 12 купюр = 120 (сто двадцять) грн.

- номіналом 20 грн. - 446 купюр = 8 920 (вісім тисяч дев'ятсот двадцять) грн.

- номіналом 50 грн. - 271 купюр = 13 550 (тринадцять тисяч п'ятсот п'ятдесят) грн.

- номіналом 100 грн. - 272 купюри = 27 200 (двадцять сім тисяч двісті) грн.

- номіналом 200 грн. - 107 купюр = 21 400 (двадцять одна тисяча чотириста) грн.

- номіналом 500 грн. - 4 купюр = 2 000 (дві тисячі) грн., на загальну суму 74 189 (сімдесят чотири тисячі сто вісімдесят дев'ять) грн.

· первинні бухгалтерські та інші документи ТОВ «Текро - Дніпро» (код ЄДРПОУ 30405665), печатка ТОВ «Текро» (код ЄДРПОУ 25409463), вилучені згідно протоколу обшуку від 02.10.2013 за адресою: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Потоки, вул. Леніна, 2, а саме:

- п.3 - підшивка заявок та рецептур 2011 - 2013 рр. на 244 арк.;

- п.5 - підшивка заявок та рецептур 2012 - 2013 рр. та аркушів формату А-4, на яких містяться чорнові записи на 350 арк.;

- п.6 - підшивка рахунків, накладник та аркушів формату А-4, на яких містяться чорнові записи на 33 арк.;

- п.7 - підшивка товарно - транспортних накладних за 2012 - 2013рр. на 32 арк.;

- п.8 - підшивка товарно - транспортних накладних за 2012 - 2013рр. на 348 арк.;

- п.17 - підшивка рецептури преміксів за 2012 рік на 213 арк.;

- п.18 - підшивка рецептури преміксів за 2013 рік на 326 арк.;

- п.19 - підшивка рецептури преміксів за 2011 рік на 411 арк.;

- п.20 - підшивка посвідчень про якість вітамінно - мінеральних преміксів на 372 арк.;

- п.21 - підшивка копій ветеринарних свідоцтв за 06. - 09. 2012 рік на 361 арк.;

- п.22 - підшивка рецептури преміксів за 2013 рік на 223 арк.;

- п.23 - підшивка копій ветеринарних свідоцтв за 2011 - 2012рр. на 490 арк.;

- п.24 - підшивка рецептури преміксів за 2013 рік на 270 арк.;

- п.25 - підшивка рецептури преміксів за 2013 рік на 339 арк.;

- п.26 - підшивка посвідчень про якість вітамінно - мінеральних преміксів за 2012 - 2013 рр. на 519 арк.;

- п.27 - підшивка посвідчень про якість вітамінно - мінеральних преміксів 2012 - 2013 рр.на 348 арк.;

- п.28 - підшивка посвідчень про якість вітамінно - мінеральних преміксів 2012 - 2013 рр. на 377 арк.;

- п.29 - підшивка ветеринарних свідоцтв, сертифікатів якості за 2010 - 2013 рр. на 315 арк.

- п.30 - жорсткий диск Samsung S/N: SOV3J9DP802851 1 шт.;

- п.31 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга І квартал 2013 рік» на 68 арк.;

- п.32 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІІ квартал 2013 рік» на 65 арк.;

- п.33 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІІ квартал 2011 рік» на 66 арк.;

- п.34 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІІІ квартал 2011 рік» на 68 арк.;

- п.35 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІV квартал 2011 рік» на 71 арк.;

- п.36 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга І квартал 2012 рік» на 69 арк.;

- п.37 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІV квартал 2012 рік» на 69 арк.;

- п.38 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІІІ квартал 2012 рік» на 73 арк.;

- п.39 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» Касова книга ІІ квартал 2012 рік» на 64 арк.;

- п.40 - підшивка видаткових накладних, рахунків - фактур та чорнових документів за 2012 - 2013 рр. на 224 арк.;

- п.41 - папка чорного кольору з написом «Гол.кн.2012», у якій міститься підшивка оборотно -сальдових відомостей та журналів ордерів за 2012 рік на 174 арк.;

- п.42 - підшивка прибуткових касових ордерів, товарно - транспортних накладних та оборотно - сальдових відомостей на 137 арк.;

- п.43 - папка білого кольору з написом «Липень каса 02.07 - 13.07 2012» на 382 арк.;

- п.44 - папка білого кольору з написом «Червень каса 01.06 - 30.06 2011» на 878 арк.;

- п.45 - папка білого кольору з написом «Липень каса 01.07 - 15.07 2011» на 317 арк.;

- п.46 - папка білого кольору з написом «Липень каса 18.07 - 29.07 2011» на 334 арк.;

- п.47 - папка синього кольору з написом «Головна книга 2013», у якій міститься підшивка оборотно -сальдових відомостей та журналів ордерів за 2013 рік на 42 арк.;

- п.48 - підшивка квитанцій, чистих аркушів формату А-4 з відтиском печатки УЧ ТОВ з ІІ «Текро - Дніпро» та чорнових документів на 48 арк.;

- п.50 - папка білого кольору з написом «Квітень каса 02.04 - 13.04 2012» на 389 арк.;

- п.51 - папка білого кольору з написом «Липень каса 16.07 - 31.07 2012» на 462 арк.;

- п.52 - папка білого кольору з написом «Вересень каса 16.09 - 30.09 2011» на 285 арк.;

- п.53 - папка білого кольору з написом «Червень каса 03.06 - 14.06 2013» на 409 арк.;

- п.54 - папка білого кольору з написом «Квітень каса 17.04 - 28.04 2012» на 443 арк.;

- п.55 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 01.08 - 12.08 2011» на 295 арк.;

- п.56 - папка білого кольору з написом «ТОВ «Текро - Дніпро» касова книга ІІІ квартал 2013» на 67 арк.;

- п.59 - папка білого кольору з написом «Грудень каса 01.12 - 30.12 2011» на 677 арк.;

- п.62 - папка білого кольору з написом «Вересень каса 01.09 - 15.09 2011» на 377 арк.;

- п.63 - папка білого кольору з написом «Травень каса 17.05 - 31.05 2012» на 480 арк.;

- п.64 - папка білого кольору з написом «Відповідальне зберігання червень 2012 р. - грудень 2012 р.» на 241 арк.;

- п.65 - папка білого кольору з написом «Протоколи про зарахування взаємних вимог по ТОВ «Текро» за 2010 - 2011 рр. на 23 арк.;

- п.66 - папка білого кольору з написом «Жовтень каса 18.10 - 31.10 2011» на 325 арк.;

- п.67 - папка білого кольору з написом «Протоколи взаємозаліку» на 28 арк.;

- п.68 - папка білого кольору з написом «Листопад каса 01.11 - 15.11 2012» на 370 арк.;

- п.69 - папка білого кольору з написом «Відповідальне зберігання березень 2012 травень 2012» на 127 арк.;

- п.70 - папка білого кольору з написом «листопад 2011р.» на 149 арк.;

- п.71 - папка чорного кольору з написом «Гол.кн.2011», у якій міститься підшивка оборотно -сальдових відомостей та журналів ордерів за 2011 рік на 211 арк.;

- п.72 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 01.08 - 15.08» на 336 арк.;

- п.73 - підшивка документів з відпуску сировини за 09.2011 р. на 134 арк.;

- п.74 - папка білого кольору з написом «Вересень каса 03.09 - 14.09 2012» на 363 арк.;

- п.75 - папка білого кольору з написом «Відповідальне зберігання березень 2011 вересень 2011» на 253 арк.;

- п.76 - папка білого кольору з написом «Жовтень каса 03.10 - 17.10 2011» на 330 арк.;

- п.77 - папка білого кольору з написом «Жовтень каса 01.10 - 16.10 2012» на 411 арк.;

- п.79 - папка білого кольору з написом «Червень каса 01.06 - 14.06 2012» на 397 арк.;

- п.80 - папка білого кольору з написом «Липень каса 17.07 - 31.07 2013» на 423 арк.;

- п.81 - папка білого кольору з написом «Квітень каса 16.04 - 30.04 2013» на 497 арк.;

- п.82 - папка білого кольору з написом «Червень каса 17.06 - 27.06 2013» на 278 арк.;

- п.83 - папка білого кольору з написом «Травень каса 03.05 - 16.05 2012» на 478 арк.;

- п.84 - папка білого кольору з написом «Лютий каса 01.02 - 14.02 2013» на 326 арк.;

- п.85 - папка білого кольору з написом «Травень каса 04.05 - 31.05 2011» на 772 арк.;

- п.86 - папка білого кольору з написом «Січень каса 03.01 - 31.01 2012» на 556 арк.;

- п.87 - підшивка документів з відпуску сировини за 08.2013 р. на 105 арк.;

- п.88 - папка білого кольору з написом «Квітень каса 01.04 - 15.04 2013» на 582 арк.;

- п.89 - підшивка документів з відпуску сировини за 05-06.2013 р. на 81 арк.;

- п.90 - папка білого кольору з написом «Листопад каса 16.11 - 30.11 2012» на 451 арк.;

- п.91 - папка білого кольору з написом «Грудень каса 03.12 - 14.12 2012» на 320 арк.;

- п.92 - папка білого кольору з написом «Лютий каса 2012» на 567 арк.;

- п.93 - підшивка документів з відпуску сировини за 08.2012 р. на 132 арк.;

- п.94 - підшивка документів з відпуску сировини за 06.2012 р. на 96 арк.;

- п.95 - підшивка документів з відпуску сировини за 12.2011 р. на 155 арк.;

- п.96 - папка білого кольору з написом «Склад июнь 2011» на 118 арк.;

- п.97 - папка білого кольору з написом «Відповідальне зберігання жовтень 2011 лютий 2012» на 197 арк.;

- п.98 - папка білого кольору з написом «Грудень каса 17.12 - 29.12 2012» на 329 арк.;

- п.99 - папка білого кольору з написом «Липень каса 01.07 - 15.07 2012» на 334 арк.;

- п.100 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 16.08 - 31.08 2012» на 425 арк.;

- п.101 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 01.08 - 15.08 2012» на 397 арк.;

- п.102 - папка білого кольору з написом «Червень каса 15.06 - 27.06 2012» на 372 арк.;

- п.103 - папка білого кольору з написом «Листопад каса 01.11 - 30.11 2011» на 691 арк.;

- п.104 - папка білого кольору з написом «Вересень каса 17.09 - 28.09 2012» на 389 арк.;

- п.105 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 15.08 - 31.08 2011» на 367 арк.;

- п.106 - папка білого кольору з написом «Березень каса 18.03 - 27.03 2013» на 399 арк.;

- п.107 - папка білого кольору з написом «Січень каса 02.01 - 15.01 2013» на 301 арк.;

- п.108 - папка білого кольору з написом «Квітень каса 01.04 - 29.04 2011» на 956 арк.;

- п.109 - папка білого кольору з написом «Липень 2012» на 130 арк.;

- п.110 - папка білого кольору з написом «Вересень 2012» на 130 арк.;

- п.111 - папка білого кольору з написом «Травень 2012» на 108 арк.;

- п.112 - папка білого кольору з написом «Січень каса 16.01 - 31.01 2013» на 367 арк.;

- п.113 - підшивка документів з відпуску сировини за 01-02.2012 р. на 121 арк.;

- п.114 - папка білого кольору з написом «Лютий каса 15.02 - 28.02 2013» на 382 арк.;

- п.115 - папка білого кольору з написом «Березень каса 01.03 - 30.03 2012» на 914 арк.;

- п.116 - папка білого кольору з написом «Сировина июль 2011» на 130 арк.;

- п.117 - папка білого кольору з написом «Сировина склад квітень 2011» на 129 арк.;

- п.118 - папка білого кольору з написом «Травень каса 07.05 - 17.05 2013» на 390 арк.;

- п.119 - папка білого кольору з написом «Склад август 2011» на 123 арк.;

- п.120 - папка білого кольору з написом «Сировина склад травень 2011» на 133 арк.;

- п.121 - папка білого кольору з написом «Сировина склад квітень 2011» на 119 арк.;

- п.122 - папка білого кольору з написом «Червень 2013» на 84 арк.;

- п.123 - папка білого кольору з написом «Липень 2013» на 113 арк.;

- п.124 - папка білого кольору з написом «Жовтень 2012» на 130 арк.;

- п.125 - папка білого кольору з написом «Серпень каса 16.08 - 30.08 2013» на 322 арк.;

- п.126 - підшивка документів з відпуску сировини за 02-04.2012 р. на 108 арк.;

- п.127 - папка білого кольору з написом «Березень каса 01.03 - 15.03 2013» на 414 арк.;

- п.128 - папка білого кольору з написом «Травень каса 18.05 - 30.05 2013» на 339 арк.;

- п.129 - папка білого кольору з написом «Склад январь 2011» на 106 арк.;

- п.131 - підшивка документів з відпуску сировини за 11-12.2012 р. на 119 арк.;

- п.132 - підшивка документів з відпуску сировини за 03.2012 р. на 109 арк.;

- п.133 - папка білого кольору з написом «Лютий 2012» на 113 арк.;

- п.134 - підшивка документів з відпуску сировини за 10-11.2011 р. на 124 арк.;

- п.135 - підшивка документів з відпуску сировини за 12.2012 р. на 126 арк.;

- п.136 - папка білого кольору з написом «Жовтень каса 17.10 - 31.10 2012» на 443 арк.;

- п.138 - печатка круглої форми з написом «Україна ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ м.КИЇВ «ТЕКРО» Ідентифікаційний код 25409463» 1 шт.

- п.140 - копії товарно - транспортних накладних за 2012 - 2013 рр. на 39 арк.;

- п.144 - підшивка документів з відпуску сировини за 07-08.2013 р. на 270 арк.;

- п.145 - підшивка документів з відпуску сировини за 06-07.2012 р. на 261 арк.;

- п.146 - підшивка документів з відпуску сировини за 04-05.2011 р. на 251 арк.;

- п.147 - підшивка документів з відпуску сировини за 04-06.2013 р. на 278 арк.;

- п.148 - підшивка документів з відпуску сировини за 06-07.2013 р. на 187 арк.;

- п.149 - підшивка документів з відпуску сировини за 08-09.2012 р. на 305 арк.;

- п.150 - підшивка документів з відпуску сировини за 06-08.2012 р. на 309 арк.;

- п.151 - підшивка документів з відпуску сировини за 11-12.2011 р. на 252 арк.;

- п.152 - підшивка документів з відпуску сировини за 07-08.2010 р. на 229 арк.;

- п.153 - підшивка документів з відпуску сировини за 12.2012-01.2013 р. на 318 арк.;

- п.154 - підшивка документів з відпуску сировини за 03-04.2013 р. на 348 арк.;

- п.155 - підшивка документів з відпуску сировини за 01-02.2013 р. на 408 арк.;

- п.156 - підшивка документів з відпуску сировини за 09-10.2012 р. на 310 арк.;

- п.157 - підшивка документів з відпуску сировини за 02-05.2012 р. на 295 арк.;

- п.158 - підшивка документів з відпуску сировини за 09-10.2011 р. на 270 арк.;

- п.159 - підшивка документів з відпуску сировини за 08-09.2011 р. на 258 арк.;

- п.160 - підшивка документів з відпуску сировини за 08-09.2011 р. на 256 арк.;

- п.161 - підшивка документів з відпуску сировини за 12.2011-01.2012 р. на 415 арк.;

- п.162 - підшивка документів з відпуску сировини за 06.2012 р. на 280 арк.;

- п.163 - підшивка документів з відпуску сировини за 07-08.2011 р. на 308 арк.;

- п.164 - підшивка документів з відпуску сировини за 10-11.2012 р. на 281 арк.;

- п.165 - підшивка документів з відпуску сировини за 05-06.2011 р. на 283 арк.;

- п.166 - підшивка документів з відпуску сировини за 02-03.2012 р. на 312 арк.;

- п.167 - підшивка документів з відпуску сировини за 03-04.2012 р. на 304 арк.;

- п.168 - підшивка документів з відпуску сировини за 10-11.2011 р. на 246 арк.;

п.169 - підшивка документів з відпуску сировини за 03, 07.2011 р. на 264 арк..

Приймаючи рішення про накладення арешту на вказані грошові суми та документи, слідчий суддя послався на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013180000000167 від 26.09.2013 року, за ознаками вчинення посадовими особами ТОВ «Текро - Дніпро» кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

2.10.2013 року проведено обшук офісного приміщення ТОВ «Текро - Дніпро», в ході якого виявлено первинні фінансово - господарські та інші документи ТОВ «Текро - Дніпро», печатку товариства (код ЄДРПОУ 25409463), а також готівкові кошти в сумі 74 189 гривень, які були знайдені в сейфі бухгалтерії.

В апеляційній скарзі ТОВ «Текро - Дніпро» в особі директора ОСОБА_2 просить ухвалу суду скасувати і постановити нову, якою в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області відмовити, а тимчасово вилучене майно ТОВ «Текро - Дніпро» повернути власнику. Вказує, що слідчий суддя, постановляючи ухвалу про накладення арешту на майно, позбавив ТОВ «Текро - Дніпро» можливості займатися правомірною підприємницькою діяльністю.

Колегія суддів, заслухавши доповідача, виступ прокурора, який просив залишити постанову слідчого судді без змін, пояснення слідчого про те, що арешт вилученого під час обшуку майна необхідний для забезпечення кримінального провадження, перевіривши матеріали судового провадження та мотиви апеляційної скарги, не вбачає підстав для її задоволення.

Прийняте слідчим суддею рішення про накладення арешту на вилучене під час обшуку в ТОВ «Текро - Дніпро» майно вмотивоване, відповідає вимогам ст. ст. 170, 172, 173 КПК України та винесено з метою забезпечення кримінального провадження.

Крім того, подаючи апеляційну скаргу до Апеляційного суду Полтавської області, директор ТОВ «Текро - Дніпро» залишив поза увагою встановлений ч.2 ст. 174 КПК України процесуальний порядок оскарження рішень про накладення арешту на майно, відповідно до якого з підстав необґрунтованості накладення арешту на майно особа вправі звернутись до слідчого судді суду першої інстанції із клопотанням про скасування ним своєї ухвали, а потім, у разі незгоди з прийнятим рішенням, вправі оскаржити ухвалу про арешт майна в апеляційному порядку згідно зі ст. 309 КПК України.

В матеріалах провадження відсутні дані про те, що директор ТОВ «Текро - Дніпро»

ОСОБА_2 оскаржував в порядку ч.2 ст. 174 КПК України до слідчого судді прийняте ним рішення про накладення арешту на вилучене в товаристві майно.

З врахуванням приведеного апеляційна скарга директора ТОВ «Текро- Дніпро»

ОСОБА_2 не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 407, 174 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу директора ТОВ «Текро - Дніпро» ОСОБА_2 залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Октябрського районного суду міста Полтава від 3 жовтня 2013 року - без змін.

С У Д Д І :

Юренко Л.А. Куліш В.М. Кисіль А.М.