Постанова

від 22.10.2013 по справі 1-413/11

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1-413/11

ПОСТАНОВА

22 жовтня 2013 року

Рівненський міський суд Рівненської області

В особі судді Сидорука Є.І.

При секретарі Патій Н.А.

З участю прокурора Козінської Ю.В.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочинів передбачених ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 2,3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України, ОСОБА_2 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК У країни, ОСОБА_3 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_4 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 357, ч. 2 ст. 358, ч. 1 ст. 190 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_9 у вчиненні злочинів передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК Уїни, суд, -

ВСТАНОВИВ :

У червні 2011 року , ОСОБА_7 з корисливих спонукань, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, погодився на пропозицію ОСОБА_1 прийняти участь в злочинній діяльності, а саме: в придбанні в м. Рівне та Рівненській області суб'єктів господарювання (юридичних осіб) у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов'язань для ряду підприємств і організацій на території України та увійшов до складу організованої злочинної групи в якості виконавця, до складу якої ввійшли ОСОБА_1, ОСОБА_3

Так, у червні 2011 року, ОСОБА_1, з корисливих спонукань, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, шляхом придбання в м. Рівне та Рівненській області суб'єктів господарювання (юридичних осіб) у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку та мінімізації податкових зобов'язань для ряду підприємств і організацій на території України, створив та очолив стійку злочинну групу для вчинення злочинів у сфері господарської діяльності.

Упродовж червня 2011 року, ОСОБА_1, діючи як організатор, залучив з числа попередньо знайомих йому осіб до створеної та очоленої ним злочинної групи в якості виконавців ОСОБА_3 та ОСОБА_7, яким довів попередньо розроблений план злочинних дій, розподілив між підібраними учасниками функції та ролі, спрямовані на досягнення спільної злочинної мети.

ОСОБА_1, діючи як організатор та співвиконавець, створеної та очоленої ним злочинної групи, безпосередньо контролював злочинну діяльність членів групи, приймав рішення про придбання суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, координував дії учасників групи при вчиненні злочинів та разом з іншими учасниками організованої злочинної групи брав участь у підготовці та підробленні необхідних документів для державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи у вигляді товариства з обмеженою відповідальністю, подання необхідних документів до банківської установи з метою отримання доступу до розрахункового рахунку придбаного товариства, підшуковував замовників конвертації коштів та формування податкового кредиту. В подальшому, ОСОБА_1, контролював перерахування коштів, для проведення їх конвертації, на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа". Крім того, ОСОБА_1, приймав безпосередню участь у складанні необхідних фіктивних бухгалтерських, податкових документів та документів податкової звітності, завірених печаткою фіктивного підприємства, створюючи вигляд легальної фінансово - господарської діяльності та маскуючи безтоварні операції.

ОСОБА_3, діючи як виконавець, в складі створеної та очоленої ОСОБА_1 стійкої злочинної групи, відповідно до відведеної йому ролі, разом з іншими учасниками злочинної групи, брав участь у незаконному заволодінні та підробленні паспорта громадянина України, який використовували учасники групи в протиправній діяльності, підготовці та підробленні документів придбаного підконтрольного підприємства та наступне подання їх до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, взяття на облік у відповідних державних установах для створення легального вигляду діяльності фіктивного підприємства та забезпечення незаконної діяльності по конвертації коштів та мінімізації податкових зобов'язань для інших суб'єктів підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_3, узгодивши злочинні дії з ОСОБА_1, для розширення діяльності злочинної групи, підшуковував малозабезпечених громадян - жителів м. Рівне, яких схиляв за грошову винагороду до вчинення дій по придбанню суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, виконання формальних обов'язків керівників вказаних суб'єктів господарювання з використанням підробленого паспорта громадянина України. Після встановлення таких осіб та отримання згоди їх на реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності, виконання обов'язків керівників таких суб'єктів, ОСОБА_3, діючи спільно із ОСОБА_1, брав участь у підготовці та підробленні установчих та інших документів суб'єктів підприємницької діяльності, які подавав до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації, взяття на облік у відповідних державних установах.

ОСОБА_7, діючи як виконавець, відповідно до відведеної йому ролі, в складі створеної та очоленої ОСОБА_1 злочинної групи, відповідно до попередньо узгодженого плану злочинних дій, брав участь у незаконному заволодінні та підробленні паспорта громадянина України, шляхом вклеювання до нього своєї фотокартки, який використав для придбання суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності. Офіційні документи придбаного у вищевказаний спосіб підприємства, разом з печаткою та договорами про купівлю корпоративних прав юридичної особи, ОСОБА_7 1.1., передавав ОСОБА_1 для подальшого використання у протиправній діяльності. Також, діючи спільно з ОСОБА_3, під контролем ОСОБА_1, надавав до державної податкової інспекції завідомо підроблені документи податкової звітності фіктивного підприємства.

Так, у червні 2011 року, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_3 та ОСОБА_7 вирішив придбати у власників ОСОБА_10, ОСОБА_11 корпоративні права Товариства з обмеженою відповідальністю "Камбоджа" код ЄДРПОУ 35750021, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. При цьому, ОСОБА_1, створюючи умови подальшої злочинної діяльності для підлеглих йому виконавців та прикриття незаконних дій, під час оформлення придбання - корпоративних прав ТОВ "Камбоджа" використовував паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 з вклеєною фотокарткою ОСОБА_7 1.1., якому доручив придбати від імені ОСОБА_12 для незаконної діяльності ТОВ "Камбоджа", а в подальшому виконувати обов'язки директора вказаного товариства.

При цьому, ОСОБА_1, не повідомляючи про незаконність дій, домовився з представником засновників ТОВ "Камбоджа" ОСОБА_13 про купівлю корпоративних прав вказаного товариства та отримав від останньої відомості, які необхідні для складання документів про зміну власника та керівника товариства.

23 червня 2011 року, ОСОБА_7 в приміщенні кафе "Аусбург", що в м. Рівне по вул. Соборна,440, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 із вклеєною своєю фотокарткою, переслідуючи спільну злочинну мету, з участю ОСОБА_3 та під контролем ОСОБА_1, підписав заздалегідь підготовлені ОСОБА_1 протокол загальних зборів учасників ТОВ "Камбоджа" від 23.06.2011, договори про відступлення ОСОБА_10, ОСОБА_11 шляхом купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Камбоджа" від 23.06.2011, згідно яких ОСОБА_12 прийняв майнові права ТОВ "Камбоджа" та приступив до виконання обов'язків директора вказаного товариства. В свою чергу, ОСОБА_13, підписала зазначені документи, як представник ОСОБА_10, ОСОБА_11 та передала ОСОБА_7 офіційні документи, печатку, банківську картку ТОВ "Камбоджа".

1 липня 2011 року, ОСОБА_7 з участю ОСОБА_1 та ОСОБА_3, переслідуючи спільну злочинну мету, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, подав вищевказані підроблені та інші необхідні документи державному реєстратору апарату Рівненської районної державної адміністрації за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 195, де за номером запису 16021050004002299 проведена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи - Товариства з обмеженою відповідальністю "Камбоджа" код ЄДРПОУ 35750021, директором якого призначений ОСОБА_2 П Офіційні документи ТОВ "Камбоджа", разом з печаткою, ОСОБА_7, передав ОСОБА_1, який, в подальшому, використовував їх у протиправній діяльності створеної та очоленої ним стійкої злочинної групи.

18 липня 2011 року, з метою досягнення злочинного результату та отримання доступу до розрахункового рахунку ТОВ "Камбоджа", ОСОБА_7 з участю ОСОБА_3, виконуючи вказівки ОСОБА_1, в приміщенні нотаріальної контори, за адресою: м. Рівне, проспект Миру, буд.9, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, із вклеєною своєю фотокарткою, від імені ОСОБА_12, посвідчив справжність підпису в картці із зразками підписів та відбитка печатки ТОВ "Камбоджа", яку посвідчила приватний нотаріус Рівненського районного нотаріального округу ОСОБА_14, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за № 1054 від 18.07.2011.

Того ж дня, ОСОБА_7 з участю ОСОБА_3, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, надали від імені ОСОБА_12 до відділення Рівненської філії ПАТ КБ "ПриватБанк", що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру, 8, завідомо підроблені заяву, картку із зразками підписів та відбитка печатки ТОВ "Камбоджа", а також інші необхідні документи для продовження обслуговування розрахункового рахунку № 26003060310248 ТОВ "Камбоджа".

В подальшому, ТОВ "Камбоджа" будь-якою фінансово-господарською діяльністю не займалося, підприємство за юридичною адресою не знаходилося, а відповідно печатка та документи підприємства використовувалися ОСОБА_1, ОСОБА_3 та ОСОБА_7 для незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів в готівку, проведення безтоварних операцій та складання фіктивних документів.

При цьому, ОСОБА_1, діючи в складі організованої та очоленої ним злочинної групи, з відома інших учасників групи - ОСОБА_3 та ОСОБА_7 , отримавши 24 червня 2011 року доступ до розрахункового рахунку ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, який був відкритий в Рівненській філії ПАТ КБ "ПриватБанк", підшуковував осіб -"замовників" конвертації коштів, яким надавав необхідні реквізити ТОВ "Камбоджа" для перерахування коштів.

Так, упродовж періоду часу з 30.06.2011 по 13.07.2011, фізичною особою -підприємцем ОСОБА_15, індивідуальний номер НОМЕР_1, перераховано з свого поточного рахунку на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 335391,6 грн., в тому числі ПДВ в сумі 55896,60 грн., як оплата згідно договору 06/02 від 30.06.2011.

Упродовж періоду часу з 08.07.2011 по 16.09.2011, Приватним підприємством "Промтек", код за ЄДРПОУ 31211262, перераховано з свого поточного рахунку на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 70800,0 грн., в тому числі ПДВ в сумі 11800 грн., як оплата за товарно-матеріальні цінності.

Також, упродовж періоду часу з 08.07.2011 по 15.07.2011, фізичною особою -підприємцем ОСОБА_9, індивідуальний номер НОМЕР_2, перераховано з свого поточного рахунку на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 65000,0 грн., в тому числі ПДВ в сумі 10833,33 грн., як оплата за товарно-матеріальні цінності.

Упродовж періоду часу з 11.07.2011 по 22.07.2011, Товариством з обмеженою відповідальністю "Охоронна фірма "Арей", код за ЄДРПОУ 35658610, перераховано з свого поточного рахунку на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 528943,56 грн., в тому числі ПДВ в сумі 88157,27 грн., як оплата за товарно-матеріальні цінності.

Також, упродовж періоду часу з 26.07.2011 по 06.09.2011, Товариством з обмеженою відповідальністю "Галспецбуд плюс", код за ЄДРПОУ 35567529, перераховано з свого поточного рахунку ца розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 633000,0 грн., в тому числі ПДВ в сумі 10550,01 грн., як оплата за товарно-матеріальні цінності.

05.08.2011, Товариством з обмеженою відповідальністю "Ланівецький цукровий завод", код за ЄДРПОУ 36318128, перераховано з свого поточного рахунку на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248, кошти в сумі 8591,48 грн., в тому числі ПДВ в сумі 1431,91 грн., як оплата за товарно-матеріальні цінності.

Всього, за період часу з 30.06.2011 по 16.09.2011, на розрахунковий рахунок ТОВ "Камбоджа", з метою конвертації у готівку, незаконно надійшли від вказаних суб'єктів підприємницької діяльності грошові кошти в сумі 1072026 грн. 64 коп., яким надавався легальний вигляд , як оплата за товарно-матеріальні цінності.

Упродовж зазначеного періоду часу, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, з відома підлеглих йому учасників злочинної групи - ОСОБА_3 та ОСОБА_7 1.1., під виглядом проведення легальних господарських операцій, грошові кошти в сумі 909 972,52 грн. з розрахункового рахунку ТОВ "Камбоджа" № 26003060310248 перерахував на карткові рахунки №26058060278948, № 29244827109111, відкриті в Рівненській філії ПАТ КБ "ПриватБанк", з яких отримав готівку через банкомати зазначеного банку у м. Рівне та повернув замовникам конвертації, отримавши винагороду в розмірі 2-Ю відсотка від замовленої суми конвертації, якою розпорядися на власний розсуд, розподіливши між членами злочинного угрупування.

Крім того, з метою надання правомірного вигляду фінансово - господарської діяльності між ТОВ "Камбоджа" та його контрагентами, а також, надання останнім права використання податкового кредиту з податку на додану вартість, сформованого в результаті незаконної діяльності ТОВ "Камбоджа", ОСОБА_1, з відома всіх учасників злочинної групи, склав та передав замовникам конвертації коштів фіктивні бухгалтерські та податкові документи про проведені господарські операції з надання послуг, виконання робіт та постачання товарно-матеріальних цінностей, які завірив печаткою підписом від імені керівника вказаного товариства ОСОБА_12

Також, 22 липня 2011 року, ОСОБА_1, з метою досягнення злочинного результату, підготував та подав в електронному вигляді засобами телекомунікаційного зв'язку до Державної податкової інспекції у Рівненському районі Рівненської області, за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,8, декларацію з податку на додану вартість, розшифровку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа" із зазначенням обсягу постачання без ПДВ в загальній сумі 15 582 992 грн. та сформованого податкового кредиту для контрагентів в сумі З 116 647 грн.

В подальшому, ОСОБА_1, діючи як організатор, створеної та очоленої ним злочинної групи, до складу якої увійшли ОСОБА_3 та ОСОБА_7, підготував декларацію з податку на додану вартість, розшифровку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа", які завірив печаткою ТОВ "Камбоджа". Вказані документи податкової звітності ТОВ "Камбоджа", ОСОБА_1, надав ОСОБА_3, якому доручив спільно з ОСОБА_7 1.1. подати до ДПІ у Рівненському районі для підтвердження податкових зобов'язань вказаного товариства.

Після цього, ОСОБА_3, діючи в складі організованої та керованої ОСОБА_1 злочинної групи, переслідуючи спільну злочинну мету, надав вищевказані документи податкової звітності ТОВ "Камбоджа" ОСОБА_7 ., який завірив їх своїм підписом від імені ОСОБА_12 Далі , ОСОБА_7 разом з ОСОБА_3, з відома ОСОБА_1, подали вказані документи податкової звітності за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа" із зазначенням обсягу постачання без ПДВ в загальній сумі 15 582 992 грн. та сформованого податкового кредиту для контрагентів в сумі 3 116 647 грн. до ДПІ у Рівненському районі за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.8, де були викриті і затримані працівниками податкової міліції УПМ ДПА у Рівненській області.

Таким чином, створеною та очоленою ОСОБА_1 стійкою злочинною групою, до якої як виконавці увійшли ОСОБА_3 та ОСОБА_7, в результаті злочинної діяльності, пов'язаної з конвертацією коштів та мінімізації податкових зобов'язань для інших суб'єктів підприємницької діяльності, ТОВ "Камбоджа" створено податковий кредит з податку на додану вартість в сумі З 116 647 грн., тобто спричинено ненадходження до бюджету обов'язкових податкових платежів, чим завдано державним інтересам шкоди у великому розмірі, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, в червні 2011 року, створене та очолене ОСОБА_1 стійке злочинне угрупування, до якого увійшли, як виконавці ОСОБА_3 та ОСОБА_7, для вчинення в м. Рівне фіктивного підприємництва, з метою забезпечення функціонування групи засобами, які використовувалися у протиправній діяльності, незаконно заволоділи паспортом громадянина України.

Так, приблизно в червні 2011 року, у м. Рівне, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, незаконно заволодів, при невстановлених слідством обставинах, паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_2, серії СР 939241, виданим 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області. Вказаний паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, в подальшому використовували учасники стійкого злочинного угруповання ОСОБА_7 та ОСОБА_3, під керівництвом ОСОБА_1, для придбання ТОВ "Камбоджа" з метою прикриття злочинної діяльності по конвертації коштів та мінімізації податкових зобов'язань для різних суб'єктів підприємницької діяльності.

15.09.2011 року, в приміщенні ДП у Рівненському районі за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.8, працівниками УПМ ДПА в Рівненській області, під час подачі ОСОБА_7 спільно із ОСОБА_3, документів податкової звітності за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа" від імені ОСОБА_12, вилучений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, серії СР 939241, виданим 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області, з вклеєною фотокарткою учасника злочинної групи -ОСОБА_7

Крім того, ОСОБА_1, діючи як організатор та керівник створеної та очоленої ним стійкої злочинної групи, з відома та з участю ОСОБА_7 та ОСОБА_3 впродовж червня 2011 року, з метою надання законного вигляду діяльності придбаного ТОВ "Камбоджа" для конвертації безготівкових коштів у готівку, їх легалізації та мінімізації податкових зобов'язань для ряду підприємств і організацій на території України, вчинили підроблення паспорта громадянина України, документів, що посвідчуються приватним нотаріусом, установчих документів, фінансово-бухгалтерських документів та документів податкової звітності вказаного товариства.

Так, приблизно в червні 2011 року, у м. Рівне, ОСОБА_1, переслідуючи спільну злочинну мету, незаконно заволодів, при невстановлених слідством обставинах, паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_2, серії СР 939241, виданим 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області.

Після цього, ОСОБА_1, відповідно до попередньо узгодженого плану дій і розподілу ролей, створюючи умови подальшої злочинної діяльності для підлеглих йому виконавців та прикриття їх незаконних дій, спільно із ОСОБА_3 та ОСОБА_7, підробили вказаний паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 При цьому, ОСОБА_7, переслідуючи спільну злочинну мету, надав ОСОБА_3 свою фотокартку, яку ОСОБА_1 вклеїв до зазначеного паспорта громадянина України. ОСОБА_3, діючи з відома всіх учасників групи, виконав підпис від імені посадової особи на сторінці № 4 зазначеного паспорта громадянина України.

Вказаний підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, в подальшому, використовувався учасниками стійкого злочинного угруповання ОСОБА_7 та ОСОБА_3, під керівництвом ОСОБА_1, у придбанні Товариства з обмеженою відповідальністю "Камбоджа" код ЄДРПОУ 35750021, з метою прикриття злочинної діяльності.

При цьому, ОСОБА_1, не повідомляючи про незаконність дій, домовився з представником засновників ТОВ "Камбоджа" ОСОБА_13 про купівлю корпоративних прав вказаного товариства та отримав від останньої відомості, які необхідні для складання документів про зміну власника та керівника товариства.

23 червня 2011 року, ОСОБА_7, в приміщенні кафе "Аусбург", що в м. Рівне по вул. Соборна,440, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 з вклеєною своєю фотокарткою, переслідуючи спільну злочинну мету, з участю ОСОБА_3 та під контролем ОСОБА_1, підписав від імені ОСОБА_12 заздалегідь підготовлені ОСОБА_1 протокол загальних зборів учасників ТОВ "Камбоджа" від 23.06.2011, договори про відступлення ОСОБА_10, ОСОБА_11 шляхом купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Камбоджа" від 23.06.2011, реєстр (перелік) учасників, що беруть участь у роботі загальних зборів учасників ТОВ "Камбоджа" від 23.06.2011, з завідомо неправдивими відомостями про те, що ОСОБА_12 прийняв майнові права ТОВ "Камбоджа" та приступив до виконання обов'язків директора вказаного товариства. В свою чергу, ОСОБА_13, яка не знала про злочинні наміри учасників організованої групи, підписала зазначені документи, як представник ОСОБА_10, ОСОБА_11 та передала ОСОБА_7 офіційні документи, печатку, банківську картку ТОВ "Камбоджа".

В той же час, ОСОБА_1, з участю ОСОБА_7 та ОСОБА_3, переслідуючи спільну злочинну мету, підробили зміни до статуту ТОВ "Камбоджа", затверджені загальними зборами учасників ТОВ "Камбоджа", згідно протоколу № 3 від 23.06.2011, які ОСОБА_1 завірив печаткою вказаного товариства, а ОСОБА_7, підписом від імені ОСОБА_12

1 липня 2011 року, ОСОБА_7, під керівництвом та з участю ОСОБА_1, ОСОБА_3В, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, подав вищевказані завідомо підроблені установчі документи ТОВ "Камбоджа", а також підроблені реєстраційні картки на внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (форма №4), на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи (форма №3) від 01.07.2011, які завірив підписом від імені ОСОБА_12, державному реєстратору апарату Рівненської районної державної адміністрації за адресою: м. Рівне, вул. Соборна, 195, для проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи - Товариства з обмеженою відповідальністю "Камбоджа" код ЄДРПОУ 35750021, згідно яких засновником та директором ТОВ "Камбоджа" являвся ОСОБА_12

18 липня 2011 року, з метою досягнення злочинного результату та отримання доступу до розрахункового рахунку ТОВ "Камбоджа", ОСОБА_7, з участю ОСОБА_3, виконуючи вказівки ОСОБА_1, в приміщенні нотаріальної контори, за адресою: м. Рівне, проспект Миру, буд.9, використовуючи підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, із вклеєною своєю фотокарткою, від імені ОСОБА_12, підробив картку із зразками підписів та відбитка печатки ТОВ "Камбоджа", виконавши підпис від імені ОСОБА_12, яку посвідчила приватний нотаріус Рівненського районного нотаріального округу ОСОБА_14, що зареєстровано в реєстрі нотаріальних дій за № 1054 від 18.07.2011.

Того ж дня, ОСОБА_7 з участю ОСОБА_3, під контролем ОСОБА_1, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, надали від імені ОСОБА_12 до відділення Рівненської філії ПАТ КБ "ПриватБанк", що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру, 8, заяву про відкриття поточного рахунку разом з вказаною підробленою карткою із зразками підписів та відбитка печатки ТОВ "Камбоджа", копіями підроблених документів, а саме: сторінок паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, довідки про присвоєння ідентифікаційного номера ОСОБА_12, які ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_12, для продовження обслуговування розрахункового рахунку № 26003060310248 ТОВ "Камбоджа".

Крім того, упродовж вказаного періоду, з метою маскування безтоварних операцій, ОСОБА_1, з відома учасників злочинної групи ОСОБА_3 та ОСОБА_7, склав неправдиві бухгалтерські документи про проведення господарських операцій ТОВ "Камбоджа" по поставці товарно-матеріальних цінностей, виконанню робіт, наданню послуг, які завірив печаткою ТОВ "Камбоджа" та підписом від імені керівника товариства, а саме: договір поставки від 11.07.2011, податкові накладні від 26.07.2011 № 137, від 01.08.2011 № 5, видаткову накладну від 01.08.2011 про поставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ "Галспецбуд плюс", видаткову накладну від 31.05.2011 № 237/06-11, податкову накладну від 31.05.2011 №237/06-11, рахунок на оплату від 01.07.2011 № 1, видаткову накладну від 01.07.2011 № 1, податкову накладну від 01.07.2011 № 1 про поставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ "Охоронна фірма "Арей", рахунок-фактуру від 23.06.2011, видаткову накладну від 25.07.2011 № 23, рахунок на оплату від 25.07.2011 № 23, акт прийому-передачі від 23.06.2011, податкову накладну від 22.06.2011 № 16, податкову накладну від 25.07.2011 № 25, розрахунок від 23.06.2011, акт наданих послуг від 22.06.2011 № 16, договір купівлі-продажу від 01.07.2011 № 01/07 про поставку товарно-матеріальних цінностей та надання послуг ТОВ "Велнат", довіреність від 27.07.2011 № 1 на отримання товарно-матеріальних цінностей від ПП ОСОБА_16, видаткову накладну від 21.06.2011 № 12, податкову накладну від 21.06.2011 № 12, видаткову накладну від 23.06.2011 № 13, податкову накладну від 23.06.2011 № 13 про поставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ "Промтек", видаткову накладну від 06.06.2011 № 3, податкову накладну від 06.06.2011 № 3 про поставку товарно-матеріальних цінностей ПП ОСОБА_9, рахунок на оплату від 27.07.2011 № 24, видаткову накладну від 27.07.2011 № 27, податкову накладну від 27.07.2011 № 26 про поставку товарно-матеріальних цінностей ТОВ "Ланівецький цукровий завод". Складені ОСОБА_1 фіктивні документи надані вказаним суб'єктам підприємницької діяльності. Також, 22 липня 2011 року, ОСОБА_1, з метою досягнення злочинного результату, підготував та подав в електронному вигляді засобами телекомунікаційного зв'язку до Державної податкової інспекції у Рівненському районі Рівненської області, за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,8, декларацію з податку на додану вартість, розшивфорвку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа" із завідомо неправдивими даними діяльності ТОВ "Камбоджа" про обсяги постачання без ПДВ в загальній сумі 15 582 992 грн. та сформованого податкового кредиту для контрагентів в сумі 3 116 647 грн.

В подальшому, ОСОБА_1, з метою досягнення спільної злочинної мети, з відома учасників злочинного угрупування - ОСОБА_3 та ОСОБА_7, склав неправдиві документи податкової звітності ТОВ "Камбоджа" - декларацію з податку на додану вартість, розшифровку податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа", які завірив печаткою ТОВ "Камбоджа". Вказані документи податкової звітності ТОВ "Камбоджа", ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_12

Після цього, ОСОБА_3 та ОСОБА_7 діючи в складі організованої та керованої ОСОБА_1 злочинної групи, переслідуючи спільну злочинну мету, подали вищевказані неправдиві документи податкової звітності ТОВ "Камбоджа" за липень 2011 року ТОВ "Камбоджа" із зазначенням обсягу постачання без ПДВ в загальній сумі 15 582 992 грн. та сформованого податкового кредиту для контрагентів в сумі 3 116 647 грн., до ДП у Рівненському районі за адресою: м. Рівне, вул. Відінська, буд.8, де були затримані працівниками податкової міліції УПМ ДПА у Рівненській області.

У червні 2011 року ОСОБА_7 з корисливих спонукань, маючи на меті отримання незаконних доходів на постійній основі, погодився на пропозицію ОСОБА_1 прийняти участь в злочинній діяльності, а саме: в придбанні в м. Рівне та Рівненській області суб'єктів господарювання (юридичних осіб) у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю, для прикриття незаконної діяльності по конвертації безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов"язань для ряду підприємств і організацій па території України та з цією метою увійшли у попередню змову з ОСОБА_3.

Так, ОСОБА_1 при невстановлених слідством обставинах, незаконно заволодів паспортом громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12. ІНФОРМАЦІЯ_2, серії СР 939241. виданим 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області.

Після цього, ОСОБА_1 спільно із ОСОБА_3 та ОСОБА_7 підробили вказаний паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_17 . При цьому. ОСОБА_7 переслідуючи спільну злочинну мету, надав 1Пах\ Р.В. свою фотокартку. яку ОСОБА_1 вклеїв до зазначеного паспорта громадянина України. В свою чергу. ОСОБА_3. діючи з відома всіх учасників групи, виконав підпис від імені посадової особи на сторінці № 4 зазначеного паспорта громадянина України.

Вказаний підроблений паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12. в подальшому, використовувався учасниками групи ОСОБА_7 та ОСОБА_3. під керівництвом ОСОБА_1. у придбанні Товариства з обмеженою відповідальністю «Камбоджа» код ЄДРПОУ 35750021 з метою прикриття злочинної діяльності.

Крім того, 18 липня 2011 року, з метою досягнення злочинного результату та отримання доступу до розрахункового рахунку ТОВ «Камбоджа», ОСОБА_7 з участю ОСОБА_3. на виконання спільної злочинної мети учасників групи, використовуючи вказаний підроблений паспорт громадянина України, надали від імені ОСОБА_12 до відділення Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк». що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру. 8. для продовження обслуговування розрахункового рахунку № 26003060310248 ТОВ «Камбоджа».

Крім того, 18 липня 2011 року, ОСОБА_7, перебуваючи в приміщенні відділення № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк», що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру. 8, керуючись корисливими спонуканнями, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3 заволоділи чужим майном шляхом обману та зловживання довірою, повторно використавши завідомо підроблені документи паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_12 та підробили банківські документи від імені останнього, до яких внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з метою отриманні кредиту, внаслідок чого незаконно отримати кредит у банківській установі за наступних обставин.

Також, у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір, ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3 перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк». керуючись корисливими мотивами, на виконання спільною злочинного умислу, з метою отримання кредиту у вказаній банківській установі, шляхом обману та зловживання довірою, усвідомлюючи про те. що невід"ємною умовою отримання кредитних коштів є наявність у позичальника паспорта, звернулися до старшого фінансового менеджера з продажу послуг клієнтам малого та середнього бізнесу ОСОБА_18 та спеціаліста по роботі з кредитними та зарплагними картками ОСОБА_19, яким ОСОБА_7 видаючи себе за особу ОСОБА_12 спільно з ОСОБА_3 надати завідомо підроблений документ - паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_3, серії СР № 939241 виданий 24.07.2002року Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області, у якому на 1 та 3 сторінках замінено фотографії ОСОБА_12 шляхом переклеювання фотографії із зображенням ОСОБА_7 копію підробленого документа, а саме: сторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12 II.Г.. який ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_12. тим самим переконавши працівників банку у необхідності оформлення кредиту на ім'я ОСОБА_12

Для досягнення спільної злочинної мети, у той же день. ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3. перебуваючи у приміщенні банківської установи, підробили анкету-заяву про приєднання до умов та правил надання банківських послуг' у ПриватБанку від імені ОСОБА_12 № 1012041000232903752 до якої внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з метою отримання кредиту, а саме ОСОБА_7 у дану анкету-заяву вніс неправдиві відомості у графи: «Я. прізвище. ім"я та по-батькові». де зазначив позичальником ОСОБА_12; «ОСОБА_16 та номер паспорта» - СР № 939241. а ОСОБА_3 вніс неправдиві відомості від імені ОСОБА_12 у розділи: «Адреса проживання» 33000. Рівненська обл.. Рівненський район, село Шпанів, вул. Заводська, буд. 3. кв.П; «Інформація про працевлаштування» директор ТзОВ «Камбоджа»; «Додаткова інформація» дружина ОСОБА_20. ІНФОРМАЦІЯ_4, при цьому ОСОБА_7 з метою засвідчення справжності вказаної інформації, виконав підпис від імені клієнта ОСОБА_12 у зазначеній анкеті-заяві. Після того, у той же день, працівники банківської установи, переконавшись у достовірності інформації наданої ОСОБА_7, не усвідомлюючи протиправний характер дій останнього та ОСОБА_3, оформили в банківському програмному комплексі кредитний договір 8АМІ)№0000047904861 на ім'я ОСОБА_12 та кредитну картку «Універсальна». ЗО днів пільгового періоду» № 4149437706992987. яку видали ОСОБА_7, при цьому останній підробив підпис від імені клієнта ОСОБА_12 у довідці про умови кредитування з використанням кредитки «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» по вказаному договору, про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки і прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів .

У подальшому, до липня 2011 року, ОСОБА_7 спільно з ОСОБА_3. при невстановлених досудовим слідством обставинах з використанням кредитної картки «Універсальна» № 4149437706992987, оформленої на ім'я ОСОБА_12. заволоділи коштами ПАТ КБ «ПриватБанк» у загальній сумі 1583.06 гри., які використали на власні потреби, чим заподіяли банківській установі матеріальний збиток на загальну суму 2124.15 грн.( у тому числі 1583.06 грн. заборгованість за кредитом; 541.09 гри. заборгованість за процентами. у тому числі: несплачені проценти на поточну заборгованість - 33.19 гри., несплачені проценти на просрочену заборгованість- 507.9 грн.).

Також, 18 липня 2011 року, ОСОБА_7 перебуваючи в приміщенні відділення № 15 Рівненської філії ПАТ КЬ «ПриватБанк». то знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру. 8. керуючись корисливими спонуканнями, діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_3. з метою заволодіння коштами ПАТ КБ «ПриватБанк» підробили банківські документи від імені ОСОБА_12. до яких внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з метою отриманні кредиту, за наступних обставин.

Так. у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір. ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3. перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк». керуючись корисливими мотивами, з метою отримання кредиту у вказаній банківській установі, підробили наступні документи: копію документа, а саме: сторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_21. який ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_21 11.Г.; анкету-заяву про приєднання до умов та правил надання банківських послуг у ПриватБанку від імені ОСОБА_12 № 1012041000232903752,до якої внесли завідомо неправдиву інформацію щодо справжності звернення вказаної особи до банківської установи з мстою отримання кредиту, а саме ОСОБА_7. у дану анкету-заяву вніс неправдиві відомості у графи: «Я. прізвище. ім'я та по-батькові». де зазначив позичальником ОСОБА_12: «ОСОБА_16 та номер паспорта» - СР № 939241, а ОСОБА_3 вніс неправдиві відомості від імені ОСОБА_12 у розділи: «Адреса проживання» 33000. Рівненська обл.. Рівненський район, село Шпанів, вул. Заводська, буд. 3. кв.11; «Інформація про працевлаштування» директор ТзОВ «Камбоджа»; «Додаткова інформація» дружина ОСОБА_20. ІНФОРМАЦІЯ_4, при цьому ОСОБА_7. з метою засвідчення справжності вказаної інформації, виконав підпис від імені клієнта ОСОБА_12: довідку про умови кредитування з використанням кредитки «Упівсрсачьна». 30 днів пільгового періоду» по вказаному договору, у якій ОСОБА_7. підробив підпис від імені клієнта ОСОБА_12. про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки і прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів.

У подальшому, ОСОБА_7 діючи; за попередньою змовою з ОСОБА_3. на виконання спільної злочинної мети, на підставі зазначених підроблених документів оформили кредит на ім'я ОСОБА_12 у відділенні Рівненської філії ПАТ КБ «ПриваБанк».

Крім того, 18 липня 2011 року, ОСОБА_7 перебуваючи в приміщенні відділення № 15 Рівненської філії ПАТ КН «ПриватБанк». що знаходиться за адресою: м. Рівне, проспект Миру. 8. керуючись корисливими спонуканнями, діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_3. з метою отримання кредиту у ПАТ КБ «Приватбанк», використали завідомо підроблені документи від імені ОСОБА_12, за наступних обставин.

Так, у цей же день, реалізуючи спільний злочинний намір, ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3. перебуваючи у відділенні № 15 Рівненської філії ПАТ КБ «ПриватБанк». керуючись корисливими мотивами, на виконання спільного злочинного умислу, з метою отримання кредиту у вказаній банківській установі. усвідомлюючи про те. що невід'ємною умовою отримання кредитних коштів є наявність у позичальника паспорта, використали наступні завідомо підроблені документи: паспорт громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_3, серії СР № 939241. виданий 24.07.2002 Рівненським РВ УМВС України в Рівненській області; копію сторінки паспорта громадянина України, що посвідчує особу ОСОБА_12. який ОСОБА_7 завірив підписом від імені ОСОБА_12; анксту-заяву про приєднання до умов та правил надання банківських послуг у ПриватБанку від імені ОСОБА_12 № 1012041000232903752: довідку про умови кредитування з використанням кредитки «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» по вказаному договору, про ознайомлення з фінансовими умовами надання вказаної кредитної картки і прикладами розрахунку суми плати за використання кредитних коштів, надавши їх старшому фінансовому менеджеру з продажу послуг клієнтам малого та середнього бізнесу ОСОБА_18 та спеціалісту по роботі з кредитними та зарплатними картками ОСОБА_19, тим самим переконавши працівників банку у необхідності оформлення кредит) на ім'я ОСОБА_12

Після того, у той же день, працівники банківської установи, переконавшись у достовірності інформації наданої ОСОБА_7 не усвідомлюючи протиправний характер дій останнього та ОСОБА_3. оформили в банківському програмному комплексі кредитний договір 8АМО№0000047904861 на ім'я ОСОБА_12 та кредитну картку «Універсальна». 30 днів пільгового періоду» № 4149437706992987. яку видали ОСОБА_7 з використанням якої, останній спільно з ОСОБА_3 заволоділи коштами ПАТ КБ «ПриватБанк».

В судовому засіданні підсудний подав заяву, в якій просить закрити провадження по справі на підставі Закону України В« Про амністіюВ» у відповідності до вимог ст..ст. 1,6,9,12 Закону України В« Про амністію у 2011 роціВ» від 8 липня 2011 року, який набрав чинності 28 липня 2011 року , оскільки він має на утриманні малолітню дитину ОСОБА_22, ІНФОРМАЦІЯ_5 . Вчинені ним злочини не є тяжкими та особливо тяжкими. Крім того вказав, що вину повність визнає, щиро кається.

Прокурор та інші учасники процесу не заперечували проти закриття кримінальної справи відносно ОСОБА_2 на підставі Закону України В« Про амністіюВ» у відповідності до вимог ст..ст. 1,6,9,12 Закону України В« Про амністію у 2011 роціВ» від 8 липня 2011 року.

Суд, заслухавши думку учасників судового розгляду, всебічно дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку..

Відповідно до ч. 1 п. 4 ст. 6 КПК України ( 1960) - кримінальну справу не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю - внаслідок амністії, якщо він усуває застосування покарання за вчинене діяння, а також у звВ»язку з помилуванням окремих осіб.

Згідно пВ»вВ» , п В« єВ» ст.. 1 Закону України В« Про амністіюВ» - звільнити від відбування покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не повВ»язаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочини, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до ст.. 12 КК України та за злочини, вчинені з необережності , які не є особливо тяжкими відповідно до ст.. 12 КК України - осіб не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років, або дітей-інвалідів незалежно від їх віку.

Згідно свідоцтва про народження, ОСОБА_22 народилась ІНФОРМАЦІЯ_6, і її батьком являється ОСОБА_7

Як слідує з ст. 12 КК України злочини, передбачені ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358 ; ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України - відносяться до злочинів невеликої та середньої тяжкості.

Як вбачається з ст.. 282 КПК України ( 1960) - якщо під час судового розгляду будуть установлені підстави для закриття справи, передбачені п.п. 5,6,7,8,9,10,11 ст. 6 і ст..ст. 7,7-2,8,9,10,11-1 цього Кодексу, суд вислухавши думку учасників судового розгляду і висновок прокурора, своєю мотивованою ухвалою, а суддя постановою , закриває справу.

Враховуючи вищевикладене , суд вважає закрити кримінальну справу відносно ОСОБА_7 обвинуваченого за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України на підставі Закону України В« Про амністію від 2011 року В« від 08 липня 2011 року.

На підставі викладеного та керуючись ст..ст. 6, 282 КПК України ( 1960) , ст.ст. 12, 86 КК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ :

Кримінальну справу відносно ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, громадянина України, одруженого , не судимого, проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_8 обвинуваченого у вчиненні злочинів, передбачених за ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 357; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 358; ч. 2 ст. 190; ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 32, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України провадженням закрити на підставі Закону України В« Про амністію від 2011 року В« від 08 липня 2011 року.

Запобіжний захід ОСОБА_7 у виді підписки про невиїзд - скасувати.

Речові докази по справі після набрання постанови законної сили - зберігати при справі.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Рівненської області через Рівненський міський суд протягом семи діб з дня її винесення.

Суддя Рівненського міського суду Сидорук Є.І.