Ухвала

від 14.10.2013 по справі 759/16026/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

cpg1251

пр. № 1-кс/759/1625/13

ун. № 759/16026/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Кохановська З.С., при секретарі Копчук Р.М., розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В., клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В. про надання тимчасового дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта АТ Сведбанк - ТОВ Десо ЛТД, -

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятін А.В. про надання тимчасового дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта АТ Сведбанк - ТОВ Десо ЛТД.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ "Десо ЛТД" (код ЄДРПОУ 36546955), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Висновку про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) з питань дотримання податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ Будремінвестком (код ЄДРПОУ 37687858) за період 3 01.06.2011 по 31.03.2012 року № 45/16-10/36546955 від 30.05.2013 року, порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ Про податок на додану вартість, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану вартість на загальну суму 693 089,45 грн..

Управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у м. Києві було надіслано письмовий запит щодо надання письмових пояснень та завірених копій документів щодо взаємовідносин з ТОВ Будремінвестком плюс (код ЄДРПОУ 37687858) від 14.03.2013 року № 2461/10/16-01-06. На момент написання висновку ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) не надано необхідних документів.

Встановлено, що ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) має поточний рахунок №26002011929101 відкритий в ПАТ Альфа-Банк у м.Києві МФО (300346) поточних рахунках ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий Замятін А.В. та старший прокурор прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцев В. в судове засідання не зявились, повідомлялись належним чином.

Крім того, вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представників АТ Сведбанк та ТОВ Десо ЛТД.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження № 32013110080000084 від 13.06.2013 року, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання частково, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п.5 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження, в ході досудового розслідування встановлено, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ "Десо ЛТД" (код ЄДРПОУ 36546955), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Висновку про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) з питань дотримання податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ Будремінвестком (код ЄДРПОУ 37687858) за період 3 01.06.2011 по 31.03.2012 року № 45/16-10/36546955 від 30.05.2013 року, порушили п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 ЗУ Про податок на додану вартість, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.6, п.201.10. ст.201 ПК України, що призвело до заниження податку на додану вартість на загальну суму 693 089,45 грн..

Управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у м. Києві було надіслано письмовий запит щодо надання письмових пояснень та завірених копій документів щодо взаємовідносин з ТОВ Будремінвестком плюс (код ЄДРПОУ 37687858) від 14.03.2013 року № 2461/10/16-01-06. На момент написання висновку ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) не надано необхідних документів.

Встановлено, що ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) має поточний рахунок №26002011929101 відкритий в ПАТ Альфа-Банк у м.Києві МФО (300346) поточних рахунках ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110080000084 від 13.06.2013 року, вбачається, що відомості до Реєстру внесено 13.06.2013 року, щодо кримінального провадження стосовно вчинення правопорушення за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.1 КК України, у межах якого і подано дане клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

На підставі вище викладеного та приймаючи до уваги те, що вказана інформація відноситься до таємниці, що охороняється законом, суд вважає за можливе надати тимчасовий доступ до предметів і документів, які можуть містити охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта АТ Сведбанк - ТОВ Десо ЛТД, а також враховуючи неможливість здобуття слідством істотних для досудового розслідування доказів та керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Замятіна А.В. про надання тимчасового дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта АТ Сведбанк - ТОВ Десо ЛТД, задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. на розкриття банківської таємниці щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ Альфа-Банк МФО (300346) у м. Києві, вул. Десятинна,4/6 наступних документів, належно посвідчених копій:

-карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26002011929101;

-платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26002011929101, які належить ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

-документів, на підставі яких ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) відкрито рахунок №26002011929101;

-договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) працівниками ПАТ Альфа-Банк у м.Києві МФО (300346);

-документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955) бланків, векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

-документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ Альфа-Банк у м. Києві МФО (300346) банківських операцій по розрахунках ТОВ Десо ЛТД (код ЄДРПОУ 36546955);

-заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26002011929101, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

-банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26002011929101 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.05.2011 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її проголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу протягом 5-ти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя