Ухвала

від 24.10.2013 по справі 759/16713/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

cpg1251

пр. № 1-кс/759/1734/13

ун. № 759/16713/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі Гаман А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенант податкової міліції Гурина Б.В. і погоджене прокурором Брянцевим В. про тимчасовий доступ до документів та додані до клопотання матеріали і перевіривши надані матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старщого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Гурина Б.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурину Б.В. на тимчасовий доступ до документів ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві (03115, м. Київ, вул. Верховинна, 9), з метою вилучення наступних документів: статут, установчий договір, накази про призначення службових та матеріально-відповідальних осіб, довідки про відкриття рахунків; звітні документи (податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток) за весь період діяльності підприємства; документи, які підтверджують факти перевірки фінансово-господарської діяльності ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497) за весь період діяльності підприємства.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012000000000098 від 19.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497) в період з липня 2010 року по червень 2011 року умисно ухилилися від сплати податків у сумі 3 841 тис. грн., що становить особливо великі розміри.

Відповідно до висновків Акту перевірки №71/22-50/31349497 від 14.03.2012 року встановлено, що ПП ТВ-Проект в період з 01.01.2009-31.12.2011 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Компанія Вайліс, ТОВ ТПК Техномашпостач, ТОВ Маркон Груп Ко, в наслідок чого занижено податок на прибуток у сумі 2119877 грн., та занижено податок на додану вартість у сумі 1721556 грн., що в загальному складає 3841 тис. грн.

Документи, а саме: статут, установчий договір, накази про призначення службових та матеріально-відповідальних осіб, довідки про відкриття рахунків, звітні документи (податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток) за весь період діяльності підприємства, документи, які підтверджують факти перевірки фінансово-господарської діяльності ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497) за весь період діяльності підприємства мають значення для кримінального провадження.

Так, оригінали зазначених документів ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497), які на теперішній час знаходиться у ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві необхідно вилучити, так як у інший спосіб отримати оригінали документів не є можливим.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані оригінали реєстраційних та звітних документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497), що знаходяться в ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві (03115, м. Київ, вул. Верховинна, 9) шляхом їх вилучення, просять клопотання задовольнити.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві .

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів провадження, слідчим управлінням ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012000000000098 від 19.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав для задоволення клопотання.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 309, 371, 372, 395 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням в ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві (03115, м. Київ, вул. Верховинна, 9), з метою вилучення наступних документів:

- статут, установчий договір, накази про призначення службових та матеріально-відповідальних осіб, довідки про відкриття рахунків;

- звітні документи (податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток) за весь період діяльності підприємства;

- документи, які підтверджують факти перевірки фінансово-господарської діяльності ПП ТВ-Проект (код ЄДРПОУ 31349497) за весь період діяльності підприємства).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом пяти днів з дня її оголошення .

СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.