Ухвала

від 05.11.2013 по справі 760/23979/13-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/23979/13-к

1-кс/760/4476/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 листопада 2013 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання слідчого 2-го відділу КР СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Новосельського С.І. про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110090000174 від 07.08.2013 р.,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201211009000174 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 серпня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст.212 КК України.

Так, проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами позапланової невиїзної перевірки Асоціації КУНОТМ «Уран» (код ЄДРПОУ 34662584) проведеної ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС складено акт №2254/22.7/34662584 від 15.05.2013 року в результаті чого зазначеному підприємству донараховано податку на додану вартість в розмірі - 406 751 грн., та податку на прибуток підприємств в розмірі - 450 348 грн. Загальна сума донарахувань складає 857 099 грн.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що Асоціації КУНОТМ «Уран» в період з березеня 2011 року по серпень 2012 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Даймонд-Телеком» (код ЄДРПОУ 32827012) на загальну суму 2 440 500 грн., в т.ч. ПДВ 406 751 грн.

Співробітниками СБ України в Київській області відібрано пояснення директора ТОВ «Даймонд-Телеком» (код ЄДРПОУ 32827012) - ОСОБА_2, в якому він виклав, що немає ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства, а надав свої документи для реєстрації ТОВ «Даймонд-Телеком» за грошову винагороду. Співробітниками ДПІ у Печерському районі м. Києва складено акт від 21.06.2012 року №2038/22-2/32827012 «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Даймонд-Телеком» щодо підтвердження господарських відносин з платниками податків за період з 01.11.2010 по 30.04.2012 року».

ТОВ «Даймонд-Телеком» зареєстровано Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією 09.02.2004 за № 10701200000016978, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів У м. Києві. Податкова адреса ТОВ «Даймонд- Телеком»: м. Київ Вул. Саперне поле Буд.9А Кв. 406. У періоді, за який проводилася перевірка, відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Даймонд-Телеком» був директор - ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Даймонд-Телеком» було відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ) відкриті в АТ "СБЕРБАНК РОСІЇ" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Як зазначає слідчий у своєму клопотанні, для встановлення факту розрахунків між Асоціація КУНОТМ «Уран» (код ЄДРПОУ 34662584) та ТОВ «Даймонд-Телеком (код ЄДРПОУ 32827012), а також встановлення форми оплати, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ «Даймонд-Телеком» № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ) відкриті в АТ "СБЕРБАНК РОСІЇ" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання в частині надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів підлягає частковому задоволенню.

Щодо вилучення документів - слід відмовити, та зазначити про можливість отримання документів в належним чином засвідчених копіях.

Згідно із положеннями ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд подання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення оригіналів документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому 2-го відділу КР СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Новосельському С.І. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Даймонд-Телеком», що знаходяться у володінні АТ "СБЕРБАНК РОСІЇ" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, а саме:

Належним чином засвідчені копії документів на підставі яких ТОВ «Даймонд-Телеком (код ЄДРПОУ 32827012) було відкрито рахунки № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ) відкриті в АТ "СБЕРБАНК РОСІЇ" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46 (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників) та всіх інших документів, на підставі яких функціонували вищевказані рахунки (договори, картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ «Даймонд-Телеком (код ЄДРПОУ 32827012), акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів та інші документи), всіх договорів укладених між банком та ТОВ «Даймонд-Телеком (код ЄДРПОУ 32827012), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Даймонд-Телеком (код ЄДРПОУ 32827012) № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ), відкритим в АТ "СБЕРБАНК РОСИ" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, за період з часу з 05.04.2011 р. По 04.09.2012 р. в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків № 26005013011231 (долар США), № 26005013011231 (українська гривня), № 26050013011231 (українська гривня), № 26005013011231 (українська гривня ), суму грошових коштів, призначення платежу.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська