643/3276/13-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13.03.2013 Московський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - Погасій О.Ф.
при секретарі - Гелун Н.О.
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові в залі суду клопотання старшого слідчого прокуратури Московського району м. Харкова ОСОБА_1, про тимчасовий доступу до речей і документів, а саме до оригіналів договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, заказ-нарядів на замовлення, рахунків фактур, платіжних доручень, банківських виписок по рахунках, карток рахунків, оборотних відомостей по рахунках, податкових накладних, бухгалтерських накладних у тому числі на будь-яких електронних носіях інформації - флеш накопичувачі, жостких дисках та персональних комп’ютерах ТОВ «Тара-т», по фінансово-господарським взаємовідносинам між ПП «Лайнстар» таТОВ «Тара-т», з одночасною можливістю їх вилучення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013220040000085 від 20.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 365 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий прокуратури Московського району м. Харкова ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступу до речей і документів, а саме до оригіналів договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, заказ-нарядів на замовлення, рахунків фактур, платіжних доручень, банківських виписок по рахунках, карток рахунків, оборотних відомостей по рахунках, податкових накладних, бухгалтерських накладних у тому числі на будь-яких електронних носіях інформації - флеш накопичувачі, жостких дисках та персональних комп’ютерах ТОВ «Тара-т», по фінансово-господарським взаємовідносинам між ПП «Лайнстар» таТОВ «Тара-т», з одночасною можливістю їх вилучення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013220040000085 від 20.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 365 КК України.
В обґрунтування клопотання посилається на те, що 20 лютого 2013 року прокуратурою Московського району м. Харкова розпочато досудове розслідування за зверненням директора ПП «Лайнстар» щодо можливої наявності в діях посадових осіб ДПІ у Московському районі м. Харкова ознак кримінального правопорушення передбаченого ст. 382 КК України. Кримінальне провадження розпочато за ч. 1 ст. 365 КК України.
В ухвалі апеляційного адміністративного суду Харківської області від 13.12.2012 вказано на відсутність у податкового органу права складати «Акт про неможливість проведення зустрічної звірки суб’єкта господарювання» відповідно до Порядку проведення органами державної податкової служби зустрічних звірок, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 1232 від 27.12.2012, що свою чергу вказує на можливу наявність в діях посадових осіб ДПІ у Московському районі м. Харкова ознак кримінального правопорушення передбаченого ст. 365 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що співробітниками ДПІ у Московському районі м. Харкова складений Акт № 223/2220/36626857 від 13.07.2012 про неможливість проведення зустрічної звірки суб’єкта господарювання ПП «Лайнстар» (код ЄДРПОУ 36626857). Згідно зазначеного акту на момент проведення перевірки на ПП «Лайнстар» за звітами 1-ДФ працювали 20 найманих працівників. Проте проведеною перевіркою встановлено, що 7 із них не мешкають в Харківській області, ще 2 працівника ніколи не працювали на ПП «Лайнстар». Зазначені обставини дають слідству обґрунтовані підстави для сумніву у реальності укладених між ПП «Лайнстар» та його контрагентами договорів. Згідно акту № 223/2220/36626857 від 13.07.2012 про неможливість проведення зустрічної звірки суб’єкта господарювання між ПП «Лайнстар» (код ЄДРПОУ 36626857) та ТОВ «Тара-т» (код ЄДРПОУ 35604062) у квітні 2012 року мали місце фінансово-господарські операції, в результаті чого ТОВ «Тара-т» було сформовано податковий кредит у сумі 134 767 грн.
Таким чином, з метою забезпечення завдань кримінального провадження, а саме захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень та забезпечення повноти і неупередженості розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, заказ-нарядів на замовлення, рахунків фактур, платіжних доручень, банківських виписок по рахунках, карток рахунків, оборотних відомостей по рахунках, податкових накладних, бухгалтерських накладних по фінансово-господарським взаємовідносинам між ПП «Лайнстар» та ТОВ «Тара-т» з одночасною можливістю їх вилучення.
Вказані вище документи знаходяться в володінні ТОВ «Тара-т» та без їх вивчення неможливо всебічно та повно провести досудове розслідування.
Крім того, враховуючи що виклик посадових осіб ТОВ «Тара-т» до суду для вирішення питання про надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів ставить під реальну загрозу збереженість та можливість внесення змін до цих документів.
В судовому засіданні сторона кримінального провадження - слідчий підтримав дане клопотання.
Заслухавши думку сторони кримінального провадження - слідчого, дослідивши клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охороню вальну законом таємницю.
Суддею слідчим встановлено , що речі, документи, інформація, про яку йдеться в клопотання, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охороню вальну законом таємницю.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 166, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
1.Клопотання старшого слідчого прокурора Московського району м. Харкова ОСОБА_2 - задовольнити.
2.Надати старшому слідчому прокуратури Московського району м. Харкова ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, заказ-нарядів на замовлення, рахунків фактур, платіжних доручень, банківських виписок по рахунках, карток рахунків, оборотних відомостей по рахунках, податкових накладних, бухгалтерських накладних у тому числі на будь-яких електронних носіях інформації - флеш накопичувачі, жостких дисках та персональних комп’ютерах ТОВ «Тара-т», по фінансово-господарським взаємовідносинам між ПП «Лайнстар» таТОВ «Тара-т», з одночасною можливістю їх вилучення.
3.Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
4.У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя підпис ОСОБА_3
Копія вірна
Слідчий суддя
Суд | Московський районний суд м.Харкова |
Дата ухвалення рішення | 13.03.2013 |
Оприлюднено | 20.01.2014 |
Номер документу | 34730648 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Московський районний суд м.Харкова
Погасій О. Ф.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні