Постанова

від 17.03.2011 по справі 4-167/2011

ЦЕНТРАЛЬНО-МІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о производстве выемки документов содержащих банковскую тайну

01 марта 2011 года Центрально-Городской районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи: Мясоедовой Е.Н.

с участием прокурора Неклюдова В.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из прокуратуры г. Кривого Рога по уголовному делу №-58119308 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

В период с 08.04.2009р. по 18.06.2010р. должностные лица ООО Союзметпром (код 34811910), г. Кривой Рог, осуществляя организационно распорядительные и административно-хозяйственные функции на предприятии, согласно Закона Украины О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине №996-ХІV от 16.07.1999 г., отвечая за правильность отображения в бухгалтерском и налоговом учете финансово хозяйственных операций, преследуя цель получения валютной выручки при реализации продукции, что экспортируется ООО Союзметпром (отходы металлургического производства -шлак электросталеплавильный, рядовой), совершили преступление при следующих обстоятельствах.

Между ООО Союзметпром (Украина, Днепропетровская область, г. Кривой Рог, ул. Спартака, 143) и фирмой Dyon| Project|, S.A. (Calle| 50, Torre| Global| Plaza|, Piso| No7|, Oficina| 7E|, Panama| City|, Republic| of| Panama|) 08.04.2009 г. заключен контракт №0804 на поставку за границу товара -шлака электросталеплавильного, рядового в количестве 10000 тонн на общую сумму 500000 долларов США, согласно которого ООО Союзметпром выступает в качестве поставщика и декларанта| товара.

Согласно ч.4 ст.268 ХК Украины поставщик должен засвидетельствовать качество товаров, которые поставляются, соответствующим товаросопроводительным документом, который предоставляется с товаром.

В соответствии с ч.1, 2 ст.88 Таможенного кодекса Украины декларант| исполняет все обязанности и несет в полном объеме ответственность, предусмотренную этим Кодексом, независимо от того, является ли он владельцем товаров, которые перемещаются через таможенную границу Украины, а также обязанный осуществить декларирование товаров в соответствии с порядком, установленным этим Кодексом.

Кроме того, согласно Положению о грузовой таможенной декларации, утвержденному постановлением Кабинета Министров Украины от 09.06.1997р. №574 после принятия грузовой таможенной декларации для оформления декларант| несет ответственность за приведенные в ней сведения.

При этом, должностные лица ООО Союзметпром , не имея законных данных о качестве продукции и ее происхождения, предоставили в Криворожское представительство Днепропетровской торгово-промышленной палаты заведомо неправдивые сведения о происхождении шлака, а именно протокол химического анализа №315 от 04.02.2008 г., и протокол химического анализа №340 от 04.02.2008р., составленные лабораторией ОАО Днипроспецсталь , которые к указанному товару отношения не имеют и, как следствие, получили экспертный вывод торгово-промышленной палаты №В-75В от 13.04.2009р.

При этом, продукция, что экспортируется ООО Союзметпром -шлак, за характеристиками, приведенными в выводах Центрального таможенного управления лабораторных исследований и экспертной работы Днепропетровской службы из экспертного обеспечения таможенных органов, за химическим составом не отвечает данным, отмеченным в протоколе химического анализа №315 от 04.02.2008 г. и протоколе химического анализа №340 от 04.02.2008 г., составленных лабораторией ОАО Днипроспецсталь .

В соответствии с налоговыми накладными, реализованный на экспорт шлак электросталеплавильный, рядовой, было приобретено ООО Союзметпром в ООО Кронимет согласно договору №27/02 СМП от 27.02.2009 г. на общую сумму 594197,28грн|. (в том числе НДС на сумму 99032,88грн|.).

Должностные лица ООО Союзметпром , на основании вышеупомянутых документов, которые содержат неправдивые сведения о производителе товара, условия отгрузки, химическом анализе и стоимости, оформили в Криворожской таможне грузо-таможенные декларации об осуществлении ООО Союзметпром экспорту шлака и внесли в них неправдивые сведения о происхождении товара, а фактически экспортировали шлак неизвестного происхождения, что позволило безосновательно занизить налоговые обязательства по НДС путем незаконного использования нулевой ставки НДС, и использовать налоговый кредит по НДС на сумму 99032,88грн|. для погашения обязательств по другим хозяйственным операциям, в результате чего государству нанесено убытков на указанную сумму.

Совершив предикатное| преступление, а именно служебный подлог, что повлекло тяжкие последствия, в период времени с 17.08.2009 г. по 18.06.2010 г. должностные лица ООО Союзметпром совершили финансовые операции со средствами, то есть через банковские учреждения АКБ Новый и АКБ Диалогбанк получили (переместили) от фирмы Dyon| Project|, S.A. валютную выручку на общую сумму 104927 долларов США (за официальным курсом НБУ на момент поступления средств 837362,25грн|.), полученные преступным путем, в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, которые в последующем использовали в хозяйственной деятельности предприятия.

По данному факту прокуратурой г. Кривого Рога возбужденно уголовное дело в отношении служебных лиц ООО Союзметпром по признакам преступления, предусмотренного ст. 209 ч. 1 и ст. 366 ч. 2 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что ООО Союзметпром (ЕГРПОУ 34811910), в АКБ Новый МФО 305062, имеет расчетный счет №26002300609901 (мультивалютный), где находятся документы, связанные с открытием и обслуживанием счета ООО Союзметпром .

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанному расчетному счету ООО Союзметпром (ЕГРПОУ 34811910) за период с 01.01.2009 года по 31.12.2010 г .

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в АКБ Новый МФО 305062 в находятся документы, имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177, 178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины О банках и банковской деятельности , -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в помещении Акционерно коммерческого банка Новый МФО 305062 расположенном по адресу г. Кривой Рог, ул. Ленина, 11 - документов содержащих банковскую тайну по мультивалютному счету ООО Союзметпром (ЕГРПОУ 34811910) №26002300609901, за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2010 г., а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по счету №26002300609901 (мультивалютный), принадлежащему ООО Союзметпром (ЕГРПОУ 34811910) и его использование (заявление на открытие счета платежной карты, заявление на выдачу пластиковой карты, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

2. Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3. Движения денежных средств по указанному счету на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4. Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Проведение выемки поручить оперативным сотрудникам ГО НМ СГНИ ГМК в г. Кривом Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья:

С постановлением ознакомлен: ____