Ухвала

від 04.11.2013 по справі 295/18123/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/18123/13-к

1-кс/295/7512/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.11.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Лєдньов Д.М., при секретарі Зубрицької Т.Л., за участю начальника відділу кримінальних розслідувань Слідчого Управління фінансових розслідувань Головного Управління Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, внесене слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, в кримінальному провадженні № 32013060000000120 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272), протягом 2010-2013 шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних псевдооперації з придбання у ТОВ «Марадор», ТОВ «Дайнер Консалт», ТОВ «Будрем-1», ДП «Промінь», ТОВ «Агролайн-Україна», ТОВ «Аларіт-Агро», ВКП «Богема» робіт, товарів та послуг, безпідставно сформували податковий кредит, в наслідок чого ухилились від сплати до бюджету податків в особливо великих розмірах на суму 3,2 млн.грн.

Відповідно до центральної бази даних «АІС-податки» ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272) зареєстроване Любарським районним управлінням юстиції за реєстраційним номером №Ю0010078 від 19.11.2001.

У Любарському районному управлінні юстиції, зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Любарському районному управлінні юстиції документів ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272), за період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

Оригінали документів, що пов’язані із державною реєстрацією суб’єкта господарської діяльності ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272), а саме: статут підприємства, зміни до статуту, накази про призначення службових осіб підприємства, реєстраційні картки про проведення державної реєстрації, зміни до установчих документів, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, що стосуються діяльності підприємства та зберігаються у реєстраційній справі ДП «Промінь», містять відомості про відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливають на визначення періоду і розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272), а тому виклик службових осіб Любарського районного управління юстиції може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Оперативний супровід у кримінальному провадженні № 32013060000000120 здійснює: старший оперуповноважений з ОВС Оперативного управління Головного управління Міндоходів у Житомирський області майор податкової міліції ОСОБА_4.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи с наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И Л А :

Надати слідчому СУ Міндоходів у Житомирський області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому з ОВС Оперативного управління Головного управління Міндоходів у Житомирський області майору податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ та можливість вилучення у Любарському районному управлінні юстиції, що знаходиться за адресою: смт. Любар, вул. Леніна 39, реєстраційних документів ТОВ «Агропродукт» (код ЄДР 31650272), за період з 01.01.2010 по 31.12.2012, а саме:

- протокол загальних зборів про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Встановити строк дії ухвали до 04.12.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Лєдньов