Ухвала

від 14.11.2013 по справі 405/10771/13-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/10771/13-к

1-кс/405/2863/13

УХВАЛА

14.11.2013 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Мартинов Є.О., за участю слідчого Бойко М.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Кіровоградській області погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Кіровоградській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Дніпропетровського територіального управління ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ» за адресою: 49101, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова 22/1, а саме документально оформлених даних деталізації трафіку телефонних з’єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій через які виконувались з’єднання абонентів, азимутів, зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних телефонів за номером мобільного телефону: ОСОБА_4 +38 050-906-75-54. за період з 31.06.2012 по 30.07.2012 та з 20.09.2013 по 31.10.2013 року; ОСОБА_5 +38 050-321-00-16 за період з 01.01.2011 по 31.11.2011 та з 01.04.2012 по 31.07.2012 р. з наданням можливості їх вилучення.

В обгрунтування клопотання вказується, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Кіровоградській області знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до ЄРДР 25.07.13 за №32013120010000047 відносно службових осіб ТОВ «Яромір» (код 33505345).

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Яромір» (код ЄДРПОУ 33505345) перебуваючи на спеціальному режимі оподаткування податком на додану вартість при наявності в користуванні у 2011 році - 677,69 га земельних угідь відповідно до податкових розрахунків фіксованого сільськогосподарського податку реалізували відповідно до неодноразово поданих 26.06.2012 до Кіровоградської ОДПІ уточнюючих розрахунків до податкової декларації з ПДВ за квітень 2012 року в кількості 26 штук відповідно до яких була відображена реалізація насіння соняшнику власного виробництва в загальному обсязі (без ПДВ) 31285074,6 грн. (в т. ч. по взаємовідносинах з ПП «Дельта-Постач» (код за ЄДРПОУ 37059400) на загальну суму 25633783,35 грн. та з ТОВ «ОСОБА_6В.В.» (код за ЄДРПОУ 36023200) на загальну суму 5651291,25 грн. В свою чергу вище вказані підприємства неодноразово змінювали своїх постачальників насіння соняшнику за квітень 2012 року шляхом подання уточнюючих розрахунків щодо придбання насіння соняшнику спочатку від СТОВ «Льонок», (код ЄДРПОУ 24703737) потім від СФГ «Мрія», (код ЄДРПОУ 25168918) далі від ГТ «Господар» (код ЄДРПОУ 31773443) та відповідно до останніх поданих уточнюючих розрахунків 26.06.2012 від ТОВ «Яромір» ( код33505345), яке відповідно до даних форми №50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2011 рік», за 2011 році зібрав врожай насіння соняшнику 1084 тонн з посівної площі 268 га.

Таким чином ТОВ «Яромір» за квітень 2012 року реалізувало насіння соняшнику невласного вирощування на загальну суму 31 285 074,5 грн. в тому числі ПДВ 6 257 014,92 грн. в зв'язку із чим частка власного сільськогосподарського товаровиробництва ТОВ «Яромір» за 2012 рік є меншою ніж 75% в загальному товарообігу та повинно декларуватися в загальній, а не скороченій декларації з ПДВ. Таким чином службові особи ТОВ «Яромір» реалізовуючи насіння соняшнику не власного вирощування умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 6 257 014,92 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Зазначені дії вказують на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Протягом 2012 ТОВ «Яромір» формувало податковий кредит з ПДВ наступним СГД: ПП «Дельта-Постач» (ЄДРПОУ 37059400) - сума ПДВ 5 126 756 грн., ТОВ «Дельта-В.В.В.» (ЄДРПОУ 36023200) - сума ПДВ 1 130 258 грн.

Відповідно до реєстраційних даних ТОВ «Яромір» встановлено, що в квітні 2012 року керівником даного підприємства являлася гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2. також досудовим розслідуванням встановлено, що фактичний вплив на діяльність ТОВ «Яромір» мала ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3, яка являлась жінкою співзасновника даного підприємства ОСОБА_7 також ОСОБА_8 являється директором ТОВ «Атрісс» та ТОВ «Торговий дім ОСОБА_8» з якими ТОВ «Яромір» мав фінансово-господарські відносини.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 користувалася та користується мобільним телефоном оператора ОСОБА_3 «МТС Україна» з абонентським номером +38 050-906-75-54 та ОСОБА_5 моб. телефоном з номером +38 050 321 00 16.

На даний виникла необхідність у встановленні кола осіб, з яким спілкувалася гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 по належному їм телефонам з вище зазначеними абонентськими телефонними номерами з метою встановлення фактів спілкування з особами, які допомагають їй здійснювати протиправні дії або приховати сліди вчинення кримінального правопорушення пов’язаного з умисним ухиленням від сплати податків.

Відповідно до Закону України „Про телекомунікаціїВ» , Правил надання та отримання телекомунікаційних послуг, затверджених постановою КМУ від 9 серпня 2005 року №720, Положення про порядок пропуску та маршрутизації трафіку голосової телефонії в телекомунікаційній мережі загального користування України, затвердженого рішенням комісії з питань регулювання зв’язку України 20.07.2006 за №336 (із змінами і доповненнями) визначено, що маршрутизація - це процес визначення маршруту комутаційною станцією відповідно до системи правил для передачі сигнальних повідомлень або для встановлення з'єднання; трафік голосової телефонії - це потік інформації (корисного абонентського навантаження - мова, аудіо; допоміжної, керуючої інформації, необхідної для службової сигналізації, маршрутизації, контролю працездатності тощо), що передається телекомунікаційною мережею.

ОСОБА_3 „ТМС-УкраїнаВ»№ ЄР-13-9457 від 14.05.13 зазначено про здійснення прийому та реєстрації ухвал слідчих суддів, надання інформації в Головному управління та Територіальних управліннях ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ» . Відповідно до адміністративно-територіального розподілу, Кіровоградська область підпадає під обслуговування Дніпропетровського територіального управління ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ» , розташованого за адресою: 49101, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова 22/1.

З посиланням на викладені обставини слідчим вказується на необхідність тимчасового доступу до речей і документів з метою повноти проведення досудового слідства та з’ясування всіх обставин кримінального провадження, встановлення винуватих осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення.

Вивчивши представлені матеріали, заслухавши слідчого, вважаю, що наявні достатні підстави вважати, що інформація, про яку йдеться у клопотанні, та яка перебуває в оператора мобільного зв’язку ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ»має важливе значення для встановлення об’єктивних та істинних обставин події у кримінальному провадженні та, враховуючи, що іншим способом на даний час встановити такі обставини не є можливим, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, приходжу до переконання про необхідність надання тимчасового доступу старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Кіровоградській області ОСОБА_2 та уповноваженому в порядку ст.ст. 40,218 КПК України працівнику податкової міліції до речей і документів, які перебувають у володінні Дніпропетровського територіального управління ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ» за адресою: 49101, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова 22/1, а саме документально оформлених даних деталізації трафіку телефонних з’єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій через які виконувались з’єднання абонентів, азимутів, зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних телефонів за номером мобільного телефону: ОСОБА_4 +38 050-906-75-54. за період з 31.06.2012 по 30.07.2012 та з 20.09.2013 по 31.10.2013 року; ОСОБА_5 +38 050-321-00-16 за період з 01.01.2011 по 31.11.2011 та з 01.04.2012 по 31.07.2012 р. з наданням можливості їх вилучення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 160-163 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів в Кіровоградській області ОСОБА_2 та уповноваженому в порядку ст.ст. 40,218 КПК України працівнику податкової міліції до речей і документів, які перебувають у володінні Дніпропетровського територіального управління ОСОБА_3 „МТС-УкраїнаВ» за адресою: 49101, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова 22/1, а саме документально оформлених даних деталізації трафіку телефонних з’єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій через які виконувались з’єднання абонентів, азимутів, зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних телефонів за номером мобільного телефону: ОСОБА_4 +38 050-906-75-54. за період з 31.06.2012 по 30.07.2012 та з 20.09.2013 по 31.10.2013 року; ОСОБА_5 +38 050-321-00-16 за період з 01.01.2011 по 31.11.2011 та з 01.04.2012 по 31.07.2012 р. з наданням можливості їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз»яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Є. О. Мартинов

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Ленінського районного

суду м. Кіровограда Є.О. Мартинов