Ухвала

від 18.11.2013 по справі 254/9633/13-к

БУДЬОННІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа № 254/9633/13-к

Провадження № 1-кс/254/490/2013

У Х В А Л А

іменем України

18 листопада 2013 року м. Донецьк

Суддя Будьоннівського районного суду м. Донецька Сенчишин Ф.М.

При секретарі Мінченко А.С.

За участю начальника слідчого відділу ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання органу досудового розслідування про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В:

Начальника слідчого відділу СВ Будьоннівського РВ ДМУ ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з повноважним прокурором, про накладення арешту на поточні розрахункові рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) в ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) м. Київ, з метою позбавлення посадових осіб ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) права розпорядження незаконно привласненими бюджетними коштами, замах на привласнення яких вчинили посадові особи зазначеного підприємства та зобов’язати посадових осіб ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) м. Київ, невідкладно накласти арешт на зареєстровані за ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) поточні розрахункові рахунки, а саме:

1) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2600837107601;

2) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605337107601;

3) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605537107603;

4) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605637107604;

5) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605437107602;

Клопотання обґрунтовується тим, що у ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що 10.07.2013 року ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) в особі директора ОСОБА_2 та ТОВ «Система адміністративних будівель» (ЄДРПОУ 36167742) в особі директора ОСОБА_3 уклали договір купівлі-продажу нерухомого майна за №609, який посвідчено приватним нотаріусом Донецького нотаріального округу ОСОБА_4 Відповідно до зазначеного договору ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) було придбано адміністративну будівлю, що розташована за адресою: м. Донецьк, пр. Комсомольський, 8, загальною площею 3 496,7 кв.м., для ведення господарської діяльності підприємства, а саме для надання в оренду юридичним та фізичним особам, з метою отримання прибутку. Загальна вартість придбаної будівлі становить 77 978 053,00 гривень (в тому числі ПДВ на суму 12 986 711,00 гривень). 19.07.2013 року вищезазначена будівля була передана ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) та прийнята останнім на баланс основних засобів, про що складено відповідні документи. 16.09.2013 року керівництвом ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) до ДПІ Будьоннівського району м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області було подано заяву про повернення суми бюджетного відшкодування (додаток 4) та розрахунок суми бюджетного відшкодування (додаток 3) на загальну суму 12 986 711,00 гривень, а також всі супутні документи таким чином підтвердивши придбання у ТОВ «САБ» (ЄДРПОУ 36167742) основних засобів у вигляді адміністративної будівлі розташованої за вищезазначеною адресою. За даним фактом ревізором ДПІ Будьоннівського району м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області в період з 07.10.2013 по 18.10.2013 року проведено камеральну перевірку ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) з питань достовірності нарахувань сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника податку за серпень 2013 року. По результатам проведеної перевірки підтверджено відображене ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) у декларації за серпень 2013 року бюджетне відшкодування ПДВ у сумі 12 986 711,00 гривень.

Проте, згідно отриманих в ході досудового розслідування матеріалів встановлено, що директором ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) є ОСОБА_2, який також являється директором ТОВ «Кранкомплект» (ЄДРПОУ 36447653), яке в свою чергу являється засновником ТОВ "САБ" (ЄДРПОУ 36167742), директором якого є ОСОБА_3, який в свою чергу являється засновником ТОВ «Кранкомплект» (ЄДРПОУ 36447653), тобто по суті ОСОБА_2 та ОСОБА_3 подали заявку на незаконне відшкодування податку на додану вартість, в зв’язку з чим виникла необхідність в накладенні арешту на поточні розрахункові рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) з метою запобігання зняття або переказування з них суми бюджетного відшкодування ПДВ у сумі 12 986 711,00 гривень, яке найближчим часом має бути перераховане на поточні рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643).

Так, в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що за ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) на теперішній час закріплені наступні розрахункові рахунки в установах банках:

1) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2600837107601.

2) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605337107601.

3) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605537107603.

4) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605637107604.

5) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605437107602.

Враховуючи те, що всі необхідні та достатні активні дії посадових осіб ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) виконані, а працівниками ДПІ направлено матеріали по бюджетному відшкодуванню податку на додану вартість до Міністерства доходів та зборів України, вважав би за невідкладним накласти арешт на поточні розрахункові рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643), з метою позбавлення посадових осіб ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) права розпорядження незаконно привласненими бюджетними коштами, які найближчим часом будуть перераховані на поточні рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643), замах на привласнення яких вчинили посадові особи зазначеного підприємства.

Вирішуючи клопотання, суд виходить з наступного:

14 листопада 2013 року прокуратурою Будьоннівського району м. Донецька розпочате кримінальне провадження № 42013050820000042 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 15 ч. 2, ст. 191 ч.5 КК України, підслідність якого визначена за СВ Будьоннівського РВ ДМУ ГУМВС України в Донецькій області за наступним фактом:

10.07.2013 року ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) в особі директора ОСОБА_2 та ТОВ «Система адміністративних будівель» (ЄДРПОУ 36167742) в особі директора ОСОБА_3 уклали договір купівлі-продажу нерухомого майна за №609, який посвідчено приватним нотаріусом Донецького нотаріального округу ОСОБА_4 Відповідно до зазначеного договору ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) було придбано адміністративну будівлю, що розташована за адресою: м. Донецьк, пр. Комсомольський, 8, загальною площею 3 496,7 кв.м., для ведення господарської діяльності підприємства, а саме для надання в оренду юридичним та фізичним особам, з метою отримання прибутку. Загальна вартість придбаної будівлі становить 77 978 053,00 гривень (в тому числі ПДВ на суму 12 986 711,00 гривень). 19.07.2013 року вищезазначена будівля була передана ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) та прийнята останнім на баланс основних засобів, про що складено відповідні документи. 16.09.2013 року керівництвом ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) до ДПІ Будьоннівського району м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області було подано заяву про повернення суми бюджетного відшкодування (додаток 4) та розрахунок суми бюджетного відшкодування (додаток 3) на загальну суму 12 986 711,00 гривень, а також всі супутні документи таким чином підтвердивши придбання у ТОВ «САБ» (ЄДРПОУ 36167742) основних засобів у вигляді адміністративної будівлі розташованої за вищезазначеною адресою. За даним фактом ревізором ДПІ Будьоннівського району м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області в період з 07.10.2013 по 18.10.2013 року проведено камеральну перевірку ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) з питаньдостовірності нарахувань сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника податку за серпень 2013 року. По результатам проведеної перевірки підтверджено відображене ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) у декларації за серпень 2013 року бюджетне відшкодування ПДВ у сумі 12 986 711,00 гривень. Проте, згідно отриманих в ході досудового розслідування матеріалів встановлено, що директором ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) є ОСОБА_2, який також являється директором ТОВ «Кранкомплект» (ЄДРПОУ 36447653), яке в свою чергу являється засновником ТОВ "САБ" (ЄДРПОУ 36167742), директором якого є ОСОБА_3, який в свою чергу являється засновником ТОВ «Кранкомплект» (ЄДРПОУ 36447653), тобто по суті ОСОБА_2 та ОСОБА_3 подали заявку на незаконне відшкодування податку на додану вартість, в зв’язку з чим виникла необхідність в накладенні арешту на поточні розрахункові рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) з метою запобігання зняття або переказування з них суми бюджетного відшкодування ПДВ у сумі 12 986 711,00 гривень, яке найближчим часом має бути перераховане на поточні рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643).

Суд вважає, що слідчим надано достатньо доказів на підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ПП "ІК "ТИТАН" та розміру шкоди, яка може бути завдана цим правопорушенням.

ОСОБА_1 доведено, що за ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) на теперішній час закріплені наступні розрахункові рахунки в установах банках:

- ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2600837107601.

- ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605337107601.

- ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605537107603.

- ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605637107604.

- ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605437107602.

на які можуть бути перераховані грошові від ДПІ в якості відшкодування податку на додану вартість.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

За ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Відповідно до п. 2 ст. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

На підставі викладеного, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на поточні розрахункові рахунки ПП "ІК "ТИТАН" (ЄДРПОУ 34990643) в ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) м. Київ:

1) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2600837107601.

2) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605337107601.

3) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605537107603.

4) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605637107604.

5) ПАТ "ЕНЕРГОБАНК" (МФО 300272) номер розрахункового рахунку №2605437107602

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом п’яти днів з дні проголошення ухвали.

Слідчий суддя: