Ухвала

від 16.08.2013 по справі 259/7399/13-к

КУЙБИШЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа № 259/7399/13-к

Провадження № 1-кс/259/546/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"16" серпня 2013 р. м.Донецьк

Слідчий суддя - суддя Куйбишевського районного суду м. Донецька Добнєв С.С., при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого слідчої групи СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Кулакової Х.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Правдіна А.А., узгоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Правдін А.А. 16.08.2013 року звернувся до суду з клопотанням, узгодженим зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Пригара О.М., в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення документів і предметів, що мають значення для забезпечення повного та неупередженого розслідування та судового розгляду кримінального провадження, а саме: оригіналів документів ТОВ «Строительство и монтаж», підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ПГ «Квінтекс» за період з 01.07.2010р. по 31.12.2010р., у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок; документів, які відображають фактичне місце придбання ТМЦ посадовими особами ТОВ «Строительство и монтаж»; чорнових записів по взаємовідносинам ТОВ «Строительство и монтаж» з ТОВ «ПГ «Квінтекс»; печаток та штампів, що можуть свідчити про незаконну діяльність посадових осіб ТОВ «Строительство и монтаж»; технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка), яка використовувалась для вчинення кримінального правопорушення; чорнових записів та записні книжки доходу у яких міститься інформація щодо вчинення даного кримінального правопорушення, оригіналів документів по реалізації ТМЦ на адресу ПАТ «Ливарний завод «Магма».

Подання мотивоване таким. Посадові особи ТОВ «Строительство и монтаж» в період з 01.07.2010р. по 31.12.2010р. у результаті проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «ПГ «Квінтекс», яке має ознаки фіктивності, умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 3 947 726 грн., що призвело до ненадходження до бюджету України коштів в особливо великому розмірі.

Правова кваліфікація кримінального провадження кваліфікується за ч.3 ст.212 КК України.

По кримінальному провадженню підозра не оголошена.

В ході досудового слідства встановлено, що місцем фактичного знаходження оригіналів первинної документації ТОВ «Строительство и монтаж», у тому числі по фінансово-господарським операціям з ТОВ «ПГ «Квінтекс», печаток, штампів, комп'ютерної техніки, чорнової бухгалтерії, є місце фактичного проживання директора ТОВ «Строительство и монтаж» - ОСОБА_4, за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно із даними реєстраційної служби Ворошиловського районного управління юстиції у м. Донецьку №4808046 від 07.08.2013, житловий будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1, зареєстровано за ОСОБА_4.

Підставами для проведення обшуку стали матеріали кримінального провадження № 32013050000000211 від « 02» серпня 2013 року, а також рапорт старшого оперуповноваженого ГОВ ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області - Михайлова А.О.

Таким чином, у слідства є достатньо підстав вважати, що в приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись оригінали документів ТОВ «Строительство и монтаж» по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «ПГ «Квінтекс», а саме: документи (на електронних та паперових носіях), предмети, печатки та штампи, які можуть свідчити про незаконну діяльність посадових осіб ТОВ «Строительство и монтаж»; технічні засоби (у тому числі комп'ютерна техніка), яка використовувалась для вчинення кримінального правопорушення; чорнові записи та записні книжки доходу в яких міститься інформація про вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, а також в яких містяться відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

В судовому засіданні слідчий слідчої групи у даному кримінальному провадженні Кулакова Х.М. підтримала клопотання, просила його задовольнити у повному обсязі з підстав викладених у клопотанні.

В судовому засіданні встановлено, що посадові особи Посадові особи ТОВ «Строительство и монтаж» в період з 01.07.2010р. по 31.12.2010р. у результаті проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «ПГ «Квінтекс», яке має ознаки фіктивності, умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 3 947 726 грн., що призвело до ненадходження до бюджету України коштів в особливо великому розмірі.

За даним фактом 02 серпня 2013року за № 32013050000000211 було розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру

В ході досудового слідства встановлено, що місцем фактичного знаходження оригіналів первинної документації ТОВ «Строительство и монтаж», у тому числі по фінансово-господарським операціям з ТОВ «ПГ «Квінтекс», печаток, штампів, комп'ютерної техніки, чорнової бухгалтерії, є місце фактичного проживання директора ТОВ «Строительство и монтаж» - ОСОБА_4, за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно із даними реєстраційної служби Ворошиловського районного управління юстиції у м. Донецьку №4808046 від 07.08.2013, житловий будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1, зареєстровано за ОСОБА_4.

Так, відповідно до ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, наявність достатніх підстав вважати, що:

- було вчинено кримінальне правопорушення;

- відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

- відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

- відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Дослідивши клопотання вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукання та вилучення печаток та штампів, технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка), мають значення для забезпечення неупередженого розслідування даного кримінального провадження та можуть свідчити про незаконну діяльність посадових осіб ТОВ «Строительство и монтаж». Крім того слідчим не доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи по реалізації ТМЦ на адресу ПАТ «Ливарний завод «Магма» пов'язанні зі скоєнням кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Щодо відшукання та вилучення оригіналів документів ТОВ «Строительство и монтаж», підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ПГ «Квінтекс» за період з 01.07.2010р. по 31.12.2010р., у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок; документів, які відображають фактичне місце придбання ТМЦ посадовими особами ТОВ «Строительство и монтаж»; чорнових записів по взаємовідносинам ТОВ «Строительство и монтаж» з ТОВ «ПГ «Квінтекс»; чорнових записів та записні книжки доходу у яких міститься інформація щодо вчинення даного кримінального правопорушення, приходжу до висновку, що слідчим доведено достатньо підстав вважати, що вказані документи та речи мають суттєве значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, а також можуть бути доказами під час судового розгляду та дійсно можуть знаходитися за місце фактичного проживання директора ТОВ «Строительство и монтаж» - ОСОБА_4, за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Правдіна А.А., узгоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення документів і предметів, що мають значення для забезпечення повного та неупередженого розслідування та судового розгляду кримінального провадження, а саме:

- оригіналів документів ТОВ «Строительство и монтаж» (код ЄДРПОУ 31298427), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ПГ «Квінтекс» (код ЄДРПОУ 36513228) за період з 01.07.2010 року по 31.12.2010 року, у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок;

- документів, які відображають фактичне місце придбання ТМЦ посадовими особами ТОВ

«Строительство и монтаж»;

- чорнових записів по взаємовідносинам ТОВ «Строительство и монтаж» з ТОВ «ПГ

«Квінтекс»;

- чорнових записів та записні книжки доходу у яких міститься інформація щодо вчинення

даного кримінального правопорушення;

Копію ухвали направити слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Правдіну А.А. та прокурору прокуратури Донецької області відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.С.Добнєв