Ухвала

від 29.11.2013 по справі 202/37267/13-к

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/37267/13-к

УХВАЛА

Іменем України

29 листопада 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Шклярук Д.С., за участю

Старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Криворучко О.А.

розглянувши клопотання Старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Криворучко О.А., погоджене процесуальним керівником - прокурором прокуратури м. Дніпропетровська Кривцун С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження за № 32012040380000018 , внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.11.2012 р., за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчий просить: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (тобто надати можливість ознайомитись та вилучити) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 320130400400000018 документів ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), що містять банківську таємницю по рахункам №№ 26009030000433, 26008020000433, 26000040000433, 26007010000433, які відкриті в ПАТ «ІнтеркредитБанк» (МФО 307424), а саме:

- Документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

- Юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

- Платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів.

- Зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за весь період з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Дозволити тимчасовий доступ (тобто надати можливість ознайомитись та вилучити) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32012040380000018 документів ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), по рахунку № 26005040250, який відкритий в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), співробітникам податкової міліції: Криворучко Олександру Анатолійовичу, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

Досудовим розслідуванням встановлено , що ОСОБА_8, будучи директором ТОВ «Компанія «Раритет» (код ЄДРПОУ 24998523), при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу з 01.01.2011 р. по 31.08.2012 р., діючи умисно, в порушення вимог п.п .4.1.6 п.4.1 ст.4, п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 р. № 334 / 94-ВР (зі змінами та доповненнями) та вимог п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р. № 168 / 97-ВР (зі змінами та доповненнями), шляхом завищення валових витрат підприємства з придбання товарів у ТОВ «Універсал - Траст ЛТД» (код ЄДРПОУ 37275232), ТОВ «Промкор» (код ЄДРПОУ 37989101), ТОВ «Нові технології Дон» (код ЄДРПОУ 37134482), ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), ТОВ «Інтер - Корпорейшен» (код ЄДРПОУ 37275227), ТОВ «Днепртехноком» (код ЄДРПОУ 38530554), ТОВ «Антікор-2007» (код ЄДРПОУ 34914604) ТОВ «Будівельна компанія «Будпроект» (код 37276435), ПП «Ясінь» (код ЄДРПОУ 31614297) занизив податок на прибуток в сумі 1 917 710 грн. і необґрунтовано відніс до складу податкового кредиту за операціями із зазначеними підприємствами суму ПДВ у розмірі 1 667 574 грн., чим заподіяв збитків державі на загальну суму 3 585 284 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Окрім цього, в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню також встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Раритет» мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), яке має ознаки фіктивності.

Слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638) здійснювали свою протиправну діяльність з використанням рахунків №№ 26009030000433, 26008020000433, 26000040000433, 26007010000433, які відкриті в ПАТ «ІнтеркредитБанк» (МФО 307424).

Згідно оперативної інформації, яка надійшла до СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська, встановлено що працівники банківської установи можуть бути зацікавленні у протидії встановленню істини по кримінальному провадженню і існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ «ІнтеркредитБанк» (МФО 307424).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на викладені у клопотанні обставини.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню в повному обсязі, оскільки документи на яких зауважує слідчий, відомості які у них містяться, мають значення для правильного вирішення справи, з'ясування всіх обставин кримінального провадження.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України .

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого - задовольнити в повному обсязі.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Криворучко О.А. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (тобто надати можливість ознайомитись та вилучити) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 320130400400000018 документів ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), що містять банківську таємницю по рахункам №№ 26009030000433, 26008020000433, 26000040000433, 26007010000433, які відкриті в ПАТ «ІнтеркредитБанк» (МФО 307424), а саме:

- Документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

- Юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

- Платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів.

- Зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за весь період з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Дозволити тимчасовий доступ (тобто надати можливість ознайомитись та вилучити) для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32012040380000018 документів ТОВ «Строй - Ресурс» (код ЄДРПОУ 37719638), по рахунку № 26005040250, який відкритий в ПАТ «Мегабанк» (МФО 351629), співробітникам податкової міліції: Криворучко Олександру Анатолійовичу, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

Строк виконання ухвали по « 18» грудня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: