Ухвала

від 22.11.2013 по справі 202/37143/13-к

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/37143/13-к

УХВАЛА

Іменем України

22 листопада 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Шклярук Д.С., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Криворучко О.А., погоджене з прокурором прокуратури м. Дніпропетровська Самолевичем А.А., про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська знаходиться кримінальне провадження за № 32013040040000300 від 18.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

21 листопада 2013 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання про арешт майна, в якому слідчий просить:

1. Накласти арешт на грошові кошти в розмірі 5 371 350 грн. у видатковій частині, що знаходяться на рахунках які належать та використовуються ТОВ «Європак» (код 30927646) № 26004140191, 26006314044, 26007330801, 2604927276 відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), м. Київ, вул. Лєскова 9.

2. Після пред'явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов'язати службових осіб банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів.

3. Зобов'язати службових осіб вказаної банківської установи направляти щотижнево до слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 95а, виписки (довідки) із зазначенням по рахункам, що належать ТОВ «Європак» (код 30927646), № 26004140191, 26006314044, 26007330801, 2604927276 відкритих в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), дані про надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок із вказівкою суми, дати й часу зміни даних.

4. Право накладення арешту на грошові кошти надати співробітникам податкової міліції: Криворучко Олександру Анатолійовичу, Кроковному Дмитру Володимировичу або співробітникам податкової міліції, визначених Криворучко О.А. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України.

5. Розглядати дане клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться грошові кошти, так як існує реальна загроза їх списання з рахунку, так як вони знаходяться у безпосередньому володінні зацікавлених осіб, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено , що службові особи ТОВ «Європак» (код 30927646) при веденні фінансово-господарської діяльності в період з 01.03.2008 року по 31.12.2010 року , в порушення п.7.4.1, 7.4.5, 7.4, ст. 7 ЗУ від 03.04.97р. №168/97ВР «Про податок на додану вартість», шляхом заниження об'єкту оподаткування умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 5 371 350 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Згідно вироку Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 15.06.2012 року в якому засуджено осіб по факту фіктивного підприємництва при придбанні та реєстрації фіктивних підприємств ТОВ «Український торгово-промисловий Альянс» (код 33159765) та ТОВ «Міжгалузева промислова група» (код 36365906).

В ході досудового розслідування кримінального провадження № 320130400400000300 від «18» квітня 2013 року, встановлено, що посадові особи ТОВ «Європак» (код 30927646) за період з березня 2008 року по грудень 2010 року включно, незаконно формували податковий кредит від фіктивних підприємств а саме: ТОВ «Український торгово-промисловий Альянс» (код 33159765) та ТОВ «Міжгалузева промислова група» (код 36365906) які визнані фіктивними згідно вироку Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 15.06.2012 року по справі №412/42/2012. Загальна сума незаконно сформованого кредиту ТОВ «Європак» (код 30927646) від фіктивних підприємств за період становить 5 371 350 згідно довідки № 98/16.4/30927646 від 15.04.2013 року про результати фінансового розслідування Державної податкової служби у Дніпропетровській області з питань фактичних фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Європак» (код 30927646) з ТОВ «Український торгово-промисловий Альянс» (код 33159765) та ТОВ «Міжгалузева промислова група» (код 36365906).

Враховуючи викладене, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, які знаходяться у безпосередньому володінні зацікавлених осіб, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза списання грошових котів з рахунку з метою ухилення від відповідальності.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Європак» (код 30927646) для здійснення фінансово-господарської діяльності в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), було відкрито рахунки № 26004140191, 26006314044, 26007330801, 2604927276 та на яких можуть знаходитись кошти, про що свідчить довідка № 98/16.4/30927646 від 15.04.2013 року про результати фінансового розслідування Державної податкової служби у Дніпропетровській області.

Згідно з ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність», арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом.

Відповідно до ст.170 КПК України арешт майна здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання слідчого є обґрунтованим, законним та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Криворучко О.А. про арешт майна - задовольнити в повному обсязі.

Накласти арешт на грошові кошти в розмірі 5 371 350 грн. у видатковій частині, що знаходяться на рахунках які належать та використовуються ТОВ «Європак» (код 30927646) № 26004140191, 26006314044, 26007330801, 2604927276 відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), м. Київ, вул. Лєскова 9.

Після пред'явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов'язати службових осіб банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів.

Зобов'язати службових осіб вказаної банківської установи направляти щотижнево до слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правда», 95а, виписки (довідки) із зазначенням по рахункам, що належать ТОВ «Європак» (код 30927646), № 26004140191, 26006314044, 26007330801, 2604927276 відкритих в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), дані про надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок із вказівкою суми, дати й часу зміни даних.

Оголошення постанови суду доручити співробітникам податкової міліції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: