Ухвала

від 02.12.2013 по справі 344/19215/13-к

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/19215/13-к

Провадження № 1-кс/344/3615/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2013 року м. Івано-Франківськ

Слідча суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Гречун Т.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області Бучинського В.М., погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Процюком І.В., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013090000000014 від 12.01.2013року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернулася в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Квант Агро Лтд» (код ЄДРПОУ 30760570) упродовж 2010-2013 років, безпідставно включили до податкових декларацій з податку на прибуток та податкових декларацій з податку на додану вартість суми по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Імпел Лтд» (код ЄДРПОУ 35501934, м. Львів), ПП «Симетрія» (код ЄДРПОУ 30650329, м. Львів), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код ЄДРПОУ 34558872, м. Львів), ПП «Екоенергобуд» (код ЄДРПОУ 35009599, м. Харків), ТОВ «Викуп» (код ЄДРПОУ 35917680, м. Запоріжжя), ПП «Франко-Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 35764830, м. Івано-Франківськ), внаслідок чого ухилились від сплати в бюджет податків у значних розмірах на загальну суму 1 296 732 грн.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Квант Агро Лтд» у Чернівецькій філії ПАТ «Укрінбанк» (МФО 356204) відкрито рахунок №26002030075001, який використовується для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ «Квант Агро Лтд», шляхом їх вилучення.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів для ознайомлення, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом інформації, проте, слідчим не доведено, що на даний час проведено вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення особи, яка його скоїла.

Відтак, враховуючи, що іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом вилучення їх копій, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, слідчим поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу. В той же час слідчим не доведено необхідність вилучення карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку,копій паспортів службових осіб ТОВ «Квант Агро Лтд»,наказів про визначення службових осіб ТОВ «Квант Агро Лтд»,довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку ,грошових чеків, угод та інших документів, ща підставі яких ТОВ «Квант Агро Лтд» використовувалась система віддаленого доступу типу "Клієнт- банк" по рахунку, статуту ТОВ «Квант Агро Лтд», а тому клопотання підлягає до задоволення частково, із врахуванням наведеного, періоду вчинення інкримінованого злочину та можливістю вилучення копій необхідних документів.

Керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області Бучинського В.М. - задоволити частково.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів в Івано-Франківській області Бучинському В.М., дозвіл, шляхом розкриття банківської таємниці, на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме на тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій)по розрахунковому рахунку №26002030075001, який відкрито в Чернівецькій філії ПАТ «Укрінбанк» (МФО 356204), що за адресою: м. Чернівці, вул. Головна, 89, тобто ознайомитися з ними та можливість вилучення їх копій, а саме:

- виписки банку з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку ТОВ «Квант Агро Лтд» (код ЄДРПОУ 30760570) №26002030075001, за період з 01.01.2010 року по 31.12.2011 року.

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ТОВ «Квант Агро Лтд» (код ЄДРПОУ 30760570) із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №26002030075001 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2011 року;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26002030075001 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2011 року, при їх наявності.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя І.П. Ковалюк