Ухвала

від 15.11.2013 по справі 257/14239/13-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа №1кс/257/2698/13

№257/14239/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2013 року Київський районний суд м. Донецька в складі:

слідчого судді Шликова С.П.,

за участю секретаря Пташник В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпова Д.Ю., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хрюкаловим А.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпов Д.Ю. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, а саме реєстру руху грошових коштів ТОВ «ТПК Укрсплав» (ЄДРПОУ 33393752) за період з 01.01.2011 року по 05.11.2013 року по рахунках №№26000051703390, 26001051808904, 26001301712155, 26005000998894, 26005051704208, 26005051802230, 26008051705743, 2604406019923, 26056051713356, 26105000723378, 26150000915937, 26151000175066, 26004000313630, 26025051801697, 26026051800750 (усі види валют) за період з 01.01.11 по 05.11.13 на паперовому та електронному носіях по кредитовим та дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів їх ЄДРПОУ, найменуванням, сумами та призначенням платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати та точного часу платежу, валютою платежу, залишку грошових коштів на початок та кінець робочого дня, які зберігаються у службових осіб Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496) розташованого за адресою: м. Донецьк, вул. Октябрська, буд.82-а, мотивуючи свої вимоги наступним .

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013050000000247 від 11 жовтня 2013 року вчинено кримінальне правопорушення, а саме: за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТПК Укрсплав», у ході досудового розслідування встановлено, що у період лютий - березень 2011 року, службові особи ТОВ «ТПК Украсплав» (ЄДРПОУ 33393752), провівши безтоварні (документальні) господарські операції з ТОВ «Тисмениця» (ЄДРПОУ 2522963) та ПП «Брокбізнес» (ЄДРПОУ 32442845), у порушення вимог п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, незаконно зависили податковий кредит у результаті чого занизили податок на додану вартість у розмірі 3264314,00 грн., що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, що встановлено висновком спеціаліста №6/5-70 від 11.10.13 року, виконаного спеціалістами НДКЦ ГУ МВС України в Донецькій області.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч.3 ст. 212 КК України.

Таким чином, у органів досудового слідства виникла необхідність отримати тимчасовий дозвіл до документів, які містять банківську таємницю, а саме до реєстру руху грошових коштів, з можливістю їх подальшого вилучення на електронному та паперовому носіях по банківських рахунках ТОВ «ТПК Укрсплав», які в сукупності з іншими доказами по провадженню, після проведення оглядів допоможуть встановити обставини щодо наявності або відсутності руху грошових коштів за товарно - матеріальні цінності, за взаємовідносинами з ТОВ «Тисмениця» та ПП «Брокбізнес» грошових коштів, встановлення різниці ціни щодо придбаного та проданого товару. Також, у клопотанні вказано, що єдиним способом провести вказані слідчі дії та отримати докази проведення безтоварних (документальних) операцій між ТОВ «ТПК Укрсплав» з підприємствами ТОВ «Тисмениця» та ПП «Брокбізнес» є одержання по кримінальному провадженню ухвали суду щодо вилучення документів, які містять банківську таємницю. Також вказані документи необхідні для встановлення обставин у кримінальному проваджені, а саме відомостей щодо наявності або відсутності придбання ТОВ «ТПК Укрсплав» ТМЦ, які нібито були поставлені від ТОВ «Тисмениця» та ПП «Брокбізнес».

Старший слідчий 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпов Д.Ю. в судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Заслухавши слідчого, який вважав за необхідне задовольнити клопотання, дослідивши матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання старшого слідчого 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпова Д.Ю., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хрюкаловим А.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю - підлягають задоволенню.

В судовому засіданні встановлено, що вчинено кримінальне правопорушення, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32013050000000247, відомості, до яких надається тимчасовий з можливістю їх вилучення доступ зберігаються у посадових осіб ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 335946), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, становлять собою та включають документи, які містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю).

1. Слідчим суддею встановлено, що у Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496), де відповідно відомостей АІС «Податковий блок» у ТОВ «ТПК Укрсплав» відкриті рахунки №№26000051703390, 26001051808904, 26001301712155, 26005000998894, 26005051704208, 26005051802230, 26008051705743, 2604406019923, 26056051713356, 26105000723378, 26150000915937, 26151000175066, 26004000313630, 26025051801697, 26026051800750, у зв'язку з чим є достатньо підстав вважати, що документи, які містять банківську таємницю за період з 01.01.2011 року по 05.11.2013 року по рахунках №№26000051703390, 26001051808904, 26001301712155, 26005000998894, 26005051704208, 26005051802230, 26008051705743, 2604406019923, 26056051713356, 26105000723378, 26150000915937, 26151000175066, 26004000313630, 26025051801697, 26026051800750 ТОВ «ТПК Укрсплав», відкритих у Донецькому РУ ПАТ КБ «ПриватБанк», у тому числі: на паперовому та електронному носіях по кредитовим та дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів їх ЄДРПОУ, найменуванням, сумами та призначенням платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати та точного часу платежу, валютою платежу, залишку грошових коштів на початок та кінець робочого дня, зберігаються у службових осіб Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496) розташованого за адресою: м. Донецьк, вул. Октябрська, буд.82-а .

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпова Д.Ю., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хрюкаловим А.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, а саме реєстру руху грошових коштів ТОВ «ТПК Укрсплав» (ЄДРПОУ 33393752) за період з 01.01.2011 року по 05.11.2013 року по рахункам по рахунках №№26000051703390, 26001051808904, 26001301712155, 26005000998894, 26005051704208, 26005051802230, 26008051705743, 2604406019923, 26056051713356, 26105000723378, 26150000915937, 26151000175066, 26004000313630, 26025051801697, 26026051800750 (усі види валют) за період з 01.01.11 по 05.11.13 на паперовому та електронному носіях по кредитовим та дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів їх ЄДРПОУ, найменуванням, сумами та призначенням платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати та точного часу платежу, валютою платежу, залишку грошових коштів на початок та кінець робочого дня, які зберігаються у службових осіб Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335496) розташованого за адресою: м. Донецьк, вул. Октябрська, буд.82-а , з можливим їх вилученням.

Виконання ухвали доручити старшому слідчого 1-го ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Донецькій області Слєпову Д.Ю.,

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 15 грудня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на дану ухвалу слідчого судді може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя