Постанова

від 13.11.2012 по справі 1423/18563/2012

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49 Справа № 1423/18563/2012

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

07 листопада 2012 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Миколаївській області Нікітіна С.В., узгоджене з заступником прокурора Миколаївської області Котковим В.В. - про проведення обшуку.

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого відділу ДПС у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №12800030, порушена відносно директора ТОВ «МБК Ольвія»ОСОБА_2 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Підприємство ТОВ «БПК «Ольвія»(код 36700778) зареєстровано виконавчим комітетом Миколаївської міської ради 16.10.09. Взято на податковий облік у ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва 21.10.09 за № 28829. ТОВ «БПК «Ольвія»зареєстровано за адресою м. Миколаїв, вул. Скороходова, 28, кв. 1. Свідоцтво платника ПДВ, видане 25.11.09, скасовано ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва 19.01.11.

Директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ «БПК «Ольвія»є ОСОБА_2.

Аналізом узагальнених матеріалів державної служби фінансового моніторингу України № 0045/2011 встановлено, що надходження коштів на поточний рахунок № 260020114116, відкритий ТОВ «БПК «Ольвія»у ПАТ Банк «Морський»у період грудень 2010 року, січень-лютий 2011 року в якості сплати за товари та послуги загалом склали 16 166 994,79 грн., у тому числі ПДВ -2 694 499,13 грн.

Однак, дослідчою перевіркою встановлено, що підприємство ТОВ «БПК «Ольвія»за період грудень 2010 року, січень-лютий 2011 року не подавало до ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва податкові декларації з ПДВ.

Спеціалістами ДПС у Миколаївській області проведено аналіз діяльності ТОВ «БПК «Ольвія», за результатами якої складено висновок №11/16-10/36700778 від 12.03.2012 «Про результати розгляду узагальнених матеріалів № 0045/2011 на предмет достовірності обчислення ТОВ «БПК «Ольвія»податку на додану вартість за період грудень 2010, січень-лютий 2011». За результатами проведеної перевірки встановлено, що в порушення норм п.3.1 ст. 3, п.4.1 ст. 4, п.п 7.4.3 п. 7.3 ст.7 ЗУ «Про ПДВ»від 03.04.97 № 168/97-ВР, пп.4.1.1, 4.1.1 п. 4.1 ст. 4 Закону України від 21.12.2000 №2181-ІІІ «Про порядок погашення зобовяань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами», п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 203.1 ст. 203, пп. 16.1.3, 16.1.4 п. 16.1 ст. 16 Податкового Кодексу України, ТОВ «БПК «Ольвія»не задекларовано об'єкт оподаткування податком на додану вартість в податкових періодах грудень 2010 року, січень-лютий 2011 року на загальну суму 2 694499 грн.

Таким чином, ОСОБА_2, достовірно знаючи про проведені фінансово - господарські операції з контрагентами, незаконно не задекларував ПДВ в сумі 2 694 499грн., що спричинило ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

З узагальнених матеріалів ДСФМУ та банківських документів вбачається, що до скоєння даного злочину причетний громадянин ОСОБА_3, який знімав готівкові кошти з банківського рахунку ТОВ «БПК «Ольвія». Встановлено, що ОСОБА_3 зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1, у зв'язку з чим є підстави вважати, що за даною адресою може знаходитись бухгалтерська та податкова документація, печатка ТОВ «БПК «Ольвія».

Згідно довідки від 24.10.2012 №7863 КП «ММБТІ»право власності на житловий будинок АДРЕСА_1 належить ОСОБА_3.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в ході досудового слідства виникла необхідність у проведенні обшуку зазначеного житлового будинку, де можуть зберігатись документи ТОВ «БПК «Ольвія», печатка даного підприємства, чорнові записи, інформація на комп'ютерних носіях, а також інші предмети, які мають відношення для встановлення істини по справі, в зв'язку з чим слідчий просить дати дозвіл на проведення обшуку.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що є підстави для задоволення подання слідчого.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1, право власності на який зареєстровано за ОСОБА_3.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Рудяк