Постанова

від 25.06.2012 по справі 1423/13256/2012

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49 Справа № 1423/13256/2012

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

12 червня 2012 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС в Миколаївській області Іщук О.М., узгоджене з начальником СВ ДПС в Миколаївській області Басалаєвим Д.В. - про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

В С Т А Н О В И В :

В провадження СВ ДПС у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа № 12800033, яка порушена за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах відносно колишнього директора Державного південного виробничо-технічного підприємства ОСОБА_2 та головного бухгалтера даного підприємства ОСОБА_3

Під час проведення досудового слідства було встановлено, ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва проведено планову виїзну перевірку Державного південного виробничо-технічного підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2008 по 31.12.2009 за результатами якої складений акт № 4252/23-200/14310796 від 01.06.2010 та винесені податкові повідомлення-рішення № 0001192301/0 від 18.06.2010 про визначення суми податкових зобов'язань з податку на додану вартість в сумі 2 331 855,0 грн. та застосування штрафних санкцій в сумі 1 165 927,0 грн. та № 0001202301/0 від 18.06.2010 про визначення суми податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємства в сумі 2 914 819,0 грн. та застосування штрафних санкцій в сумі 2 419 549,0 грн.

В ході перевірки встановлено, що ДПВТП (юридична та фактична адреса м. Миколаїв, вул. Кірова, 240а, на обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва. Відповідальними особами за фінансово - господарську діяльність підприємства є директор підприємства -ОСОБА_2. За правильність введення бухгалтерського обліку відповідальною особою є заступник директора з економіки та фінансів -головний бухгалтер -ОСОБА_3 (наказ про призначення від 03.07.2003 № 22/5-к). Основний від діяльності підприємства - ремонт та технічне обслуговування контрольно-вимірювальних приладів. Фактично підприємство здійснює діяльність з ремонту і технічному обслуговуванню обладнання військового призначення.

Донарахування податків виникли в зв'язку з тим, що операції з придбання спец майна у підприємств ТОВ «Фортуна Люкс», ТОВ «Амулет 77», ТОВ «Комплас», ТОВ «Миора Люкс», ТОВ «Гента Люкс», ТОВ «Колінс»мали безтоварний характер та не підтверджені необхідними первинними документами.

За наявними матеріалами, в діях колишнього директора Державного південного виробничо-технічного підприємства ОСОБА_2 та головного бухгалтера даного підприємства ОСОБА_3 вбачаються ознаки складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У зв'язку з тим, що операції по взаємовідносинам ДПВТП з ТОВ «Фортуна Люкс», ТОВ «Амулет 77», ТОВ «Комплас», ТОВ «Миора Люкс», ТОВ «Гента Люкс»та ТОВ «Колінс»були проведені через банківські рахунки ДПВТП, по справі виникла необхідність в вивченні даних про рух грошових коштів ТОВ «Фортуна Люкс»

25.10.11 в ході допиту свідка ОСОБА_4 він повідомив, що зареєстрував підприємство ТОВ «Фортуна Люкс»на своє ім'я за матеріальну винагороду, а також відношення до діяльності підприємства не має.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Приймаючи до уваги, що для повного, об'єктивного та всебічного дослідження обставин кримінальної справи виникла необхідність в вивченні даних про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Фортуна Люкс»(код ЄДРПОУ 35889773), та інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, зазначені документи містять банківську таємницю, слідчий просить дати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що немає підстав для задоволення подання слідчого, оскільки матеріали не містять даних про взаємовідносини Державного південного виробничо-технічного підприємства з ТОВ «Фортуна Люкс»,.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

В проведені виїмки документів в АТ «Сведбанк»(публічне) у м. Киїєві, вул. Новоконстянтинівська, буд.18 (літера В), МФО банку 300164 - відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Рудяк