Ухвала

від 29.08.2013 по справі 490/8620/13-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/8620/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8620/13-к

УХВАЛА

23 серпня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

15 серпня 2013 року слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у зв’язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000174 від 27.03.2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження № 32013160000000174, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» (код ЄДРПОУ 36316906) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового провадження встановлено, що посадовими особами ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» незаконно сформували податковий кредит при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин в травні, червні, липні 2011 року з підприємствами ПП «Київлісопостачзбудторг 2009» (код ЄДРПОУ 36679043), ТОВ «Житло буд-БК» (код ЄДРПОУ 37378324), ПП «Експорт» (код ЄДРПОУ 21647912) в результаті чого до бюджету можливо не надійшло податків та зборів на загальну суму 2 296 335.45 грн., податку на додану вартість 1 068 063.41 грн., в т.ч. податку на прибуток 1 559 582 грн.

Згідно актів перевірок №233/23-300/36316906 від 27.02.2012 року, №170/23-325/36316906 від 09.09.2011 року, №1030/23-325/36316906 від 05.08.2011 року встановлено що посадові особи ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» (код ЄДРПОУ 36316906) шляхом проведення безтоварних операцій з ПП «Київлісопостачзбудторг 2009» (код ЄДРПОУ 36679043), ТОВ «Житло буд-БК» (код ЄДРПОУ 37378324), ПП «Експорт» (код ЄДРПОУ 21647912) безпідставно завищували валові витрати та податковий кредит, що призвело до ухилення від сплати податків в розмірі 3 635 549,07 грн.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» (код ЄДРПОУ 36316906) шляхом проведення безтоварних операцій з вказаними вище ризиковими СГД безпідставно завищували валові витрати та податковий кредит, що призвело до ухилення від сплати податків в розмірі 3 635 549,07 грн.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська 75) можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до наступних документів:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» №26000011001965 (код валюти 980) який відкрито в ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська 75), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за 2011 рік;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Солайс Трейдінг Юкрейн» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків, що перебувають у володінні ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723, адреса: м. Київ, вул. Жилянська 75).

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк