Ухвала

від 11.09.2013 по справі 490/9199/13-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/9199/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/9199/13-к

УХВАЛА

10 вересня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

29 серпня 2013 року слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у зв’язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000025 від 12.01.2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Перслі» злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходиться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.01.2013 за № 32013160000000025 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Перслі" (код ЄДРПОУ 36433347), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з актом документальної невиїзної перевірки, проведеної фахівцями ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва, №915/07-000/36433347 від 04.06.10 з питань дотримання ТОВ "Перслі" податкового законодавства України за період липень-грудень 2009 року, січень-березень 2010 року встановлено, що службові особи підприємства в порушення п.п7.4.1, п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 ЗУ "Про податок на додану вартість" ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 19 490 949 грн.

Заниження податку на додану вартість виникло за рахунок того, що підприємства-контрагенти не відобразили факт фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Перслі» у податковій звітності.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Перслі» (код ЄДРПОУ 36433347) вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні Миколаївського РУ "ПРИВАТБАНК можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до наступних документів:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Перслі» (код ЄДРПОУ 36433347) № 26156060305303 (код валюти 980), який відкрито в Миколаївському РУ "ПРИВАТБАНК", який знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівельників, буд. 17/11, 17/12, (МФО банку 326610), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з липня 2009 по березень 2010 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Перслі» та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Перслі» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків, що перебувають у володінні Миколаївського РУ "ПРИВАТБАНК", адреса: м. Миколаїв, вул. Мостобудівельників, буд. 17/11, 17/12, (МФО банку 326610).

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк