Ухвала

від 11.09.2013 по справі 490/9204/13-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/9204/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/9204/13-к

УХВАЛА

10 вересня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Лінійчука В.О., погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гафтуняком Р.І. про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

29 серпня 2013 року слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Лінійчук В.О. звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до інформації, що містить охоронювану законом таємницю у зв'язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32013160000000032 від 15.01.2013 року.

Своє клопотання слідчий мотивував тим, що вказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Санрайт» злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, суд приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Миколаївській області знаходиться кримінальне провадження № 32013160000000032 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Санрайт» (код ЄДРПОУ 36433499) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового провадження за вказаними матеріалами встановлено, що фахівцями ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва була проведена документальна невиїзна перевірка з питань перевірки правових відносин з платниками податків - постачальниками за період серпень - грудень 2009р. ТОВ «Санрайт» (код ЄДРПОУ 36433499).

За результатами документальної виїзної перевірки складено акт № 116/07-000/36433499 від 29.01.2010 року. Проведеною документальною виїзною перевіркою ТОВ «Санрайт» п.п. 7.2.6 п.7.2, п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п.7.4, п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», в результаті чого вказаним підприємством занижено податок на додану вартість на загальну суму основного платежу 10 670 191 грн.

Таким чином, посадові особи ТОВ «Санрайт» (код ЄДРПОУ 36433499) шляхом проведення безтоварних операцій з вказаними вище ризиковими СГД безпідставно завищували валові витрати та податковий кредит, що призвело до ухилення від сплати податків в розмірі 10 670 191 грн.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні АТ «ОТП Банк» можуть знаходиться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Лінійчука В.О., погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гафтуняком Р.І. задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області Лінійчуку В.О. тимчасовий доступ до наступних документів:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Санрайт» №26009001330039 (код валюти 980) який відкрито в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська 43), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з серпня по грудень 2009 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Санрайт» та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Санрайт» готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків, що перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська 43).

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк