Ухвала

від 17.10.2013 по справі 490/10744/13-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

490/10744/13-к

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/10744/13-к

УХВАЛА

07 жовтня 2013 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВПМ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, -

ВСТАНОВИВ:

26 вересня 2013 року старший слідчий з ОВС ВПМ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого суді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю у зв’язку з досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 3201316000000249 від 01.07.2013 року.

Як вбачається з клопотання, що відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області від 26.06.2013 №113/22/37969462 встановлено порушення податкового законодавства ТОВ «Центурион Юг» по ПДВ за вересень 2012 року та встановлено заниження ПДВ на суму 157738грн. по взаємовідносинам з ПП «Літейний двір» (36703119). Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області № 33/22/37969462 від 12.02.2013 встановлено, що службовими особами ТОВ «Центурион Юг» у період серпень 2012 занижено ПДВ на суму 127107грн. по взаємовідносинам з ТОВ «ДНС ТРАНС».

Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області № 255/22/37969462 від 02.11.2013 встановлено, що службовими особами ТОВ «Центурион Юг» у період з 01.07.2012 по 30.09.2012 занижено ПДВ на суму 144534 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Інвестиційна група «Каспій-Дон»» (35270735). Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області від 10.06.2013 №147/22/37969462 встановлено порушення податкового законодавства по ПДВ за грудень 2012 року та заниження ПДВ на суму 157097 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Нептун Інвест».

Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області від 12.07.2013 № 11/22/37969462 встановлено порушення податкового законодавства по ПДВ за лютий 2013 року та заниження ПДВ на суму 138 308 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «ТОП-ТРЕЙД».

Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області від 10.06.2013 №148/22/37969462 встановлено порушення податкового законодавства по ПДВ за жовтень 2012 року та встановлено заниження ПДВ на суму 152184грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія ЕЙ СІ ЕН».

Відповідно до висновків акту Очаківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Миколаївської області від 27.08.2013 №34/22/37969462 встановлено порушення податкового законодавства по ПДВ за січень 2013 року та заниження ПДВ на суму 152170грн. по взаємовідносинам з ТОВ «ДІОМЕД ІНВЕСТ».

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав, вважати, що у володінні АТ «УкрСиббанк» знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб отримати інформацію не можливо, а тому клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Разом з цим, вважаю необґрунтованим клопотання слідчого в частині надання можливості вилучення документів, оскільки слідчий під час розгляду клопотання не довів, що таке вилучення є необхідним для встановлення важливих обставин, які є предметом зазначеного вище досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВПМ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_2 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ВПМ ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Миколаївській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитися та зробити завірені копії до наступних документів, що містять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк», розташованого за адресою: м. Харків пр. Московський, 60 (МФО банку 351005), а саме:

- рух коштів по банківським рахункам ТОВ «Центурион ЮГ» (код за ЄДРПОУ 37969462) № 26052377432400, № 26006377432401, № 26059000010396, 26041377432400, № 26007377432400 (валюта: українська гривня), які відкрито в АТ «УкрСиббанк», розташованому за адресою: м. Харків пр. Московський, 60 (МФО банку 351005), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період 2012-2013 років;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Центурион ЮГ» (код за ЄДРПОУ 37969462) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- документи щодо використання та відкриття банківських рахунків.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту її постановлення.

Невиконання ухвали можуть потягти за собою наслідки, передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її винесення.

Слідчий суддя А.О. Рудяк