Постанова

від 22.10.2013 по справі 522/26823/13-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/26823/13-к

№ 1-«кс»522/10561/13

УХВАЛА

Іменем України

22 жовтня 2013 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., при секретарі: Стогнієнко Т.Г., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №3201317000000393 від 10.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, та наданих до клопотання матеріалів, в провадженні СУ ФР Головного управління Міндоходів в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013170000000393 від 10 жовтня 2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків ОСОБА_3

В ході досудового слідства встановлено, що за період з 01.01.2013 по 31.08.2013 року ОСОБА_3 використовуючи підконтрольні йому підприємства, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Мітброк» (ЄДРПОУ 36156217), ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322), ПП «Від Сервіс» (ЄДРПОУ 38438373), ТОВ «Айпітрейд» (ЄДРПОУ 38441983), ТОВ «Ланат ОСОБА_4» (ЭДРПОУ 38745941) умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 034 237грн.

Так, за період з 01.01.2013 по 31.08.2013 через Південну митницю та Київську регіональну митницю ПП «Мітброк» (ЄДРПОУ 36156217), ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322), ПП «Від Сервіс» (ЄДРПОУ 38438373), ТОВ «Айпітрейд» (ЄДРПОУ 38441983), ТОВ «Ланат ОСОБА_4» (ЭДРПОУ 38745941) ввезено та митну територію України ТМЦ на загальну суму понад 300 млн.грн., з наступною номенклатурою товарів: продовольча група (чай, кава, консервовані вироби, фрукти), не продовольча група (меблі, одяг, іграшки, хімічні вироби) та інше.

Аналізом фінансово - господарської діяльності ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322) за результатами якого було складено аналітичну довідку щодо ризикових імпортних операцій проведених при здійсненні фінансово - господарської діяльності посадовими особами ПП «Евертранс» встановлено, що посадові особи ПП «Евертранс» при здійснені імпорту ТМЦ за кодами товарів НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 шляхом заниження митної вартості таких товарів ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 034 239,92грн.

Разом з цим, ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322) відкрито рахунки №26004236583200 (долар США), №26004236583200 (українська гривня), в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322).

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства.

Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322) необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів по рахункам, які належать ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що працівники АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проводимих та плануємих слідчих дій до свого клієнта ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322), що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, прошу провести судове засідання без участі представників АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

На підставі викладеного, слідчий просив клопотання задовольнити.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані до клопотання матеріали, заслухав думку слідчого, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчого відмовити, з наступних підстав.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1) перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В своєму клопотанні, слідчий не обґрунтовує наявність підстав для вилучення документів і відомостей про рух грошових коштів по рахункам, які належать ПП «Евертранс» (ЄДРПОУ 35180322) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

В наданих до суду матеріалах відсутні які - не будь дані якими би слідчий обґрунтовував необхідність вилучення зазначених в клопотанні документів.

В своєму клопотанні, слідчий не обґрунтовує, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, які він вважає необхідним вилучити, неможливо.

Згідно п.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №3201317000000393 від 10.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - належить залишити без задоволення.

Керуючись ст.ст.159,160, 163,164 КПК України, -

УХВАЛИВ :

В клопотанні старшого слідчого з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №3201317000000393 від 10.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.І.Капля

22.10.2013