Постанова

від 15.11.2012 по справі 2018/18412/2012

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

2018/18412/2012

н/п 4/2018/3681/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15.11.2012 Судья Киевского районного суда г. Харькова Губская Я.В., при участии прокурора Таркан А.Н., при секретаре Снисаренко И.А., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области ст. лейтенанта милиции ОСОБА_1 о производстве обыска по уголовному делу № 57120798, -

УСТАНОВИЛ :

В период с 01.09.2011 по 20.10.2011, неустановленные лица, с целью дальнейшего использования при подаче налоговой отчетности в Государственную налоговую инспекцию Украины, путем внесения заведомо недостоверных данных о финансово-хозяйственных отношениях ООО «ТПК «Укрторгимпорт»(код ЕГРПОУ 36458555) с ЧП «Элва»(код ЕГРПОУ 37429677) в сентябре 2011 года на общую сумму 2 650 042, 5 грн., изготовили ряд поддельных документов, а именно: налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт», приложение № 5 к налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2011 года ООО «ТПК «Укрторгимпорт».

Согласно показаний ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, который является учредителем и директором ЧП «Элва», никакого отношения к руководству указанным ЧП он не имеет, никакие документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности предприятия не составлял и не подписывал. С момента регистрации ЧП «Элва» никакой деятельности не осуществляло.

Актом документальной внеплановой невыездной проверки ЧП «Элва»по вопросам соблюдения требований налогового законодательства по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость за период с 01.12.2010 по 30.09.2011 №505/231/37429677 от 28.02.2012 установлен факт завышения сумм налоговых обязательств предприятия в указанный период времени.

В ходе проведенных по данному уголовному делу ОРМ установлено, что ООО «ТПК «Укрторгимпорт»входит в состав ряда подконтрольных гр. ОСОБА_3 субъектов предпринимательской деятельности. Согласно полученной информации последний является фактическим владельцем и фактическим руководителем ООО «ТПК«Укрторгимпорт », ООО «РТИ Трейд», ООО «ТД «Курскрезинотехника-Украина».

Также установлено ООО «ТПК «Укрторгимпорт» (код ЕГРПОУ 36458555) находится на налоговом учете в ГНИ Московского района г. Харькова и зарегистрировано по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_2. Однако, указанное предприятие также арендует складские помещения, расположенные по адресу: г.Харьков, ул. Довгалевская, 19, принадлежащие ОАО «Харьковпутьснаб»(код 01103713), где, согласно полученной информации, могут находиться: документация о финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТПК «Укрторгимпорт»(код ЕГРПОУ 36458555), черновые записи, черновая бухгалтерия, печати, штампы фиктивных предприятий, цифровые носители информации с данными о финансово-хозяйственной деятельности указанного предприятия, материальные ценности, денежные средства, нажитые преступным путем .

Суд, рассмотрев материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, приходит к следующему.

Согласно требований ч.1 ст. 177 УПК Украины обыск проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путем, а также иные предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска, находятся в конкретном помещении или месте, или у конкретного лица.

Согласно требований ч. 3 ст. 177 УПК Украины, обыск проводится за мотивированным постановлением следователя с санкции прокурора или его заместителя, за исключением обыска жилища или иного владения лица.

Обращаясь к суду с представлением о проведении обыска в нежилых помещениях, орган следствия обосновывает это тем, что по данному адресу находятся нежилые помещения, которые ООО «ТПК «Укрторгимпорт»арендует у ОАО «Харьковпутьснаб».

Однако, суду не предоставлено достоверных доказательств того, что данное складское помещение является жилищем, иным владением лица, имеющего отношение к данному уголовному делу. Кроме того, суд учитывает, что юридические лица, за которыми зарегистрировано право собственности на нежилое помещение фигурантами данного уголовного дела не числятся.

Достоверных данных о том, что по адресу: г. Харьков, ул. Довгалевская, 19 могут находиться вещи и ценности, добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу по данному уголовному делу , суду при рассмотрении данного вопроса также не представлено.

На основании вышеизложенного и того, что офисные нежилые помещения не являются жилищем или иным владением лица, в отношении которого возбуждено уголовное дело, обыск по указанному адресу может быть проведен за мотивированным постановлением следователя с санкции прокурора или его заместителя, суд отказывает в удовлетворении ходатайства в связи с его необоснованностью.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

В представлении органа досудебного следствия о производстве обыска в нежилых помещениях по адресу: г. Харьков, ул. Довгалевская, 19 -отказать.

На постановление в течение трех суток с момента его вынесения прокурором может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области.

Судья: