Ухвала

від 24.01.2014 по справі 643/980/14-к

МОСКОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

643/980/14-к

Провадження: 1-кс/643/188/14

УХВАЛА

Іменем України

24.01.2014 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого прокурора прокуратури Московського району м. Харкова, розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання про обшук за кримінальним провадженням № 32014220000000014 від 16.01.2014, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Проектно-будівельна компанія «Інбітек» (далі ТОВ «ПБК «Інбітек») у період з 01.01.2011 по 31.10.2012, шляхом перерахування грошових коштів на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим» за нібито надані послуги та поставлені товари, які в подальшому були їм повернуті готівкою, заволоділи державними грошовими коштами в особливо великих розмірах в сумі 824804,40 грн.

За даним фактом порушено кримінальне провадження № 32014220000000014 від 16.01.2014 за ч. 5 ст. 191України.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «ПБК «Інбітек», в період 2011-2012 років, на підставі укладених договорів з підприємствами ТОВ «Донспецмонтаж», ТОВ «Шляхове будівництво «Альтком», ТОВ «БУ № 813», виконувало будівельно-монтажні роботи на будівельних об`єктах «ЄВРО-2012», а саме: в аеропортах м. Харкова та м. Львова, стадіоні м. Львова. При цьому, службовими особами ТОВ «ПБК «Інбітек», з метою завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, укладено нікчемні угоди з підприємством ТОВ «Промбуд-Монтажінвест» на нібито виконання вищевказаних будівельно-монтажних робіт і з підприємствами ТОВ «Промтехноопт», ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим» на нібито постачання труб і колодязів виробництва «Спіро», а також надання транспортних послуг.

У діяльності підприємств ТОВ «Промтехноопт», ТОВ «Промбуд-Монтажінвест», ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим» встановлено ознаки нереальності здійснення господарських операцій, спрямованих на ухилення та мінімізацію сплати податків до бюджету.

Крім того, у період 2011-2012 років службові особи ТОВ «ПБК «Інбітек» безпідставно формували податковий кредит з ПДВ від підприємств ТОВ «Промтехноопт», ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим», які мають ознаки фіктивності. Так, підприємство ТОВ «ПБК «Інбітек» фактично здійснювало придбання труб та колодязів «Спіро» у підприємства-постачальника ТОВ «Спіропласт», а офіційно, з метою завищення податкового кредиту з ПДВ, за завищеними цінами оприбутковували даний товар від імені підприємств ТОВ «Промтехноопт», ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим», які мають ознаки фіктивності.

Підписи в товарнотранспортних накладних від імені водіїв ТОВ «ПБК «Інбітек» ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 виконані не ними, фактично завантаження труб та колодязів «Спіро» для об`єктів Євро-2012 здійснювалося на підприємстві ТОВ «Спіропласт», м. Харків, а не в м. Мерефі, як вказано в товарно-транспортних накладних.

На підставі вищевикладеного, слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ «ПБК «Інбітек» за його фактичною адресою: м. Харків, вул. Межлаука, 4 оскільки є достатні підстави вважати, що первинні документи ТОВ «ПБК «Інбітек» та його контрагентів за період 2011 2012 років, а також документи і предмети, в тому числі комп`ютерна техніка і засоби зв`язку, чорнові записи, в яких міститься інформація про реальний обіг товарів та грошей ТОВ «ПБК «Інбітек» та його контрагентів: ТОВ «Спіропласт», ТОВ «Техекс», ТОВ «ТД Спіропласт», ТОВ «БК Техекс», ТОВ «Промтехноопт», ТОВ «Техекс Україна», ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим», ТОВ «Промбуд - Монтажінвест», невраховані залишки грошових коштів, службовими особами ТОВ «ПБК «Інбітек» добровільно видані не будуть.

Розглянувши клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання може бути задоволено частково, а саме в межах проведення обшуку та вилучення речей і документів, що стосуються ТОВ «ПКБ «Інбітек» та його взаємовідносин з ТОВ «ПКЦ «Мотор Сим».

До такого висновку суд дійшов через наступне: ч. 1 ст. 234 КПК України зазначає, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, дане кримінальне провадження порушене за фактом заволодіння службовими особами ТОВ «ПБК «Інбітек» у певний період часу державними грошовими коштами в особливо великих розмірах в сумі 824804,40 грн. шляхом перерахування грошових коштів на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим».

Разом з тим в клопотанні прокурор просить надати дозвіл на відшукання і вилучення речей і документів, які стосуються взаємовідносин ТОВ «ПБК «Інбітек» з рядом інших підприємств і не зазначає, яке значення вони матимуть для досудового розслідування, що відбувається в рамках даного кримінального провадження і чи можуть бути доказами під час його судового розгляду.

Згідно п. 2, 3 ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Прокурор не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування і відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду даного кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 234-235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про обшук задовольнити частково.

Надати старшому прокурору прокуратури Московського району м. Харкова ОСОБА_6 дозвіл на проведення обшуку в рамках кримінального провадження 32014220000000014 від 16.01.2014 за ч. 5 ст. 191 КК України, а саме: в офісному приміщенні ТОВ «ПБК «Інбітек» (код 34859664), яке знаходиться в нежитлових приміщеннях 1-го поверху будинку № 4 по вул. Межлаука в м. Харкові, яка належить на праві власності підприємству ТОВ «ВТП «Теплоенергопром», з метою відшукання і вилучення:

- документів, у тому числі відомостей, які свідчать про виплачену заробітну плату працівникам ТОВ «ПБК «Інбітек» (код 34859664), про факти виплати невідображеної в бухгалтерському обліку заробітної плати (заробітної плати «в конвертах») за 2011 2012 роки;

- документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів працівників ТОВ «ПБК «Інбітек» (код 33608018);

- комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, носіїв електронної інформації, які містять відомості щодо розмірів виплаченої заробітної плати працівникам ТОВ «ПБК «Інбітек» (код 33608018), обсягів фінансово-господарської діяльності, обігу грошових коштів, проведення розрахунків, а також матеріали відеозапису з камер відео спостереження, встановлених у приміщеннях за вищевказаною адресою;

- первинних документів (а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, податкових та видаткових накладних, актів прийому - передачі, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, довіреностей) підприємства ТОВ «ПБК «Інбітек» (код 34859664) по взаємовідносинам з ТОВ «ПКЦ «Моторс Сим» (код 32565162) за 2011-2012 роки;

- штатного розкладу ТОВ «ПБК «Інбітек» за 2011-2013 роки та даних працівників зазначеного підприємства, які працювали за штатним розкладом та за договорами з зазначенням посади, прізвища, ім`я, по-батькові, дати народження, місця реєстрації та контактних телефонів.

- чорнових записів (в тому числі на електронних носіях), які містять інформацію щодо придбання, транспортування, зберігання, реалізації товарів вищезазначеними підприємствами за 2011-2012 роки;

Строк дії ухвали до 24.02.2014.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Ухала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1