Ухвала

від 20.01.2014 по справі 335/535/14-к

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

20.01.2014

Справа № 335/535/14-к 1-кс/335/247/2014 У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2014 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_3

розглянув клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань 22 березня 2013 року за № 32013080000000045 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Запорізький кабельний завод» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Із наданих суду матеріалів вбачається, що в період з 01.12.2006 року по 01.06.2007 року службові особи ПАТ «Запорізький кабельний завод», діючи умисно, шляхом відображення в податковій звітності підприємства операцій з ТОВ «Астра-Тел», які фактично не відбувалися, ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 738 546,66 грн. та податку на прибуток на суму 923 183, 33 грн.

Крім того, встановлено, що ПАТ «Запорізький кабельний завод» у період 2008-2013 р.р. формувало сумнівний податковий кредит з податку на додану вартість на суму 3,779 млн.грн., в т.ч. від: ТОВ «КПП Трейдінг» (код за ЄДРПОУ 35595635) на суму 1,309 млн.грн.; ТОВ «Опсідіант ЛТД» (код за ЄДРПОУ 34915203) на суму 0,285 млн.грн.; ТОВ «Регіонбудівництво» (код за ЄДРПОУ 35321847) на суму 1,053 млн.грн.; ТОВ «Мотіон» (код за ЄДРПОУ 34728257) на суму 0,468 млн.грн.; ТОВ «Агромет М» (код за ЄДРПОУ 33072517) на суму 0,468 млн.грн.; ТОВ «ЗПРР «Спецавтоматика» (код за ЄДРПОУ 37087642) на суму 0,387 млн. грн.

ПАТ «Запорізький кабельний завод» перебуває на податковому обліку в Ленінській ДПІ ГУ Міндоходів у Запорізькій області. Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи: серія А00 № 197594. Дата проведення державної реєстрації - 14.11.1994. Ідентифікаційний код платника податків за ЄДРПОУ: 05755625. Юридична адреса ПАТ «Запорізький кабельний завод»: м. Запоріжжя, вул. Гладкова, 2.

Згідно даних реєстраційної служби Головного управління юстиції у Запорізькій області нежитлові будівлі за вказаною адресою належать на праві власності ПАТ «Запорізький кабельний завод».

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку за юридичною адресою ПАТ «Запорізький кабельний завод»: м. Запоріжжя, вул. Гладкова, 2 оскільки на думку органу досудового слідства за вказаною адресою можуть знаходитись оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ «Запорізький кабельний завод» по взаємовідносинам з ТОВ «Астра-Тел» та вищевказаними підприємствами, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження.

Дослідивши надані матеріали, заслухавши слідчого який підтримав подане клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про обшук підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Судом встановлено, що згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно право власності на нерухоме майно за адресою: м. Запоріжжя, вул. Гладкова, 2 (та нежитлові будівлі) належать ПАТ «Запорізький кабельний завод».

Приймаючи до уваги, що за адресою: м. Запоріжжя, вул. Гладкова, 2 - можуть знаходитись оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ «Запорізький кабельний завод» по взаємовідносинам з ТОВ «Астра-Тел», ТОВ «КПП Трейдінг» (код за ЄДРПОУ 35595635),ТОВ «Опсідіант ЛТД» (код за ЄДРПОУ 34915203), ТОВ «Регіонбудівництво» (код за ЄДРПОУ 35321847), ТОВ «Мотіон» (код за ЄДРПОУ 34728257),ТОВ «Агромет М» (код за ЄДРПОУ 33072517), ТОВ «ЗПРР «Спецавтоматика» (код за ЄДРПОУ 37087642), а також знаходитись інші предмети й документи, що мають значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню, враховуючі те, що в інший спосіб здобути речові докази не є можливим - це є достатніми підставами для задоволення клопотання слідчого.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань 22 березня 2013 року за № 32013080000000045 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Запорізький кабельний завод» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшукув будівлі та прилеглих до неї господарських та обслуговуючих спорудах, які розташовані за адресою: м. Запоріжжя, вул.Гладкова, 2 з метою відшукання і вилучення: первинних фінансово-господарських документів ПАТ «Запорізький кабельний завод» (код за ЄДРПОУ 05755625) за період з 31.12.06 по теперішній час по взаємовідносинам з ТОВ «Астра-Тел» (код за ЄДРПОУ 34155468), ТОВ «КПП Трейдінг» (код за ЄДРПОУ 35595635),ТОВ «Опсідіант ЛТД» (код за ЄДРПОУ 34915203), ТОВ «Регіонбудівництво» (код за ЄДРПОУ 35321847), ТОВ «Мотіон» (код за ЄДРПОУ 34728257),ТОВ «Агромет М» (код за ЄДРПОУ 33072517), ТОВ «ЗПРР «Спецавтоматика» (код за ЄДРПОУ 37087642); печаток та штампів підприємств, з якими ПАТ «Запорізький кабельний завод» мало фінансово-господарські взаємовідносини; електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, чернеток, блокнотів та записних книжок, на яких може зберігатись доказова інформація; грошових коштів, одержаних в результаті вчинення кримінального правопорушення та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення

Строк дії ухвали визначити до 07 лютого 2014 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1