Постанова

від 17.09.2013 по справі 1-114/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

1-114/11

Дело № 1-114/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

17 сентября 2013 года

Центральный районный суд г. Николаева в составе:

председательствующего судьи - Прохорова П.А.

при секретаре - Крикливенко О.И.

с участием: прокурора - Кравченко В.Н.

защитников - ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Николаева, гражданина Украины, имеющего высшее образование, не работающего, холостого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребёнка,

зарегистрированного и проживающего по адресу:

АДРЕСА_1,

ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных: ст. 27 ч. 5, ст. 212 ч. 3, ст. 205 ч. 2, ст. 358 ч. 2,3, ст.209 ч.3 УК Украины

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4, уроженки г. Николаева, гражданки Украины, имеющей высшее образование, замужней, имеющей на иждивении несовершеннолетнего ребёнка, работающей преподавателем МНУ им. В.А. Сухомлинского ,

зарегистрированной и проживающей по адресу:

АДРЕСА_2 ,

ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных: ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца г. Южноукраинск Николаевской области, гражданина Украины, имеющего высшее образование, холостого, несовершеннолетних детей не имеющего, работающего системным администратором ЧП «Южноукраинский комбинат питания, ранее не судимого,

проживающего по адресу: АДРЕСА_3,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных: ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8, уроженца г. Николаева, гражданина Украины, имеющего средне-специальное образование, холостого, несовершеннолетних детей не имеющего, не работающего, ранее не судимого,

проживающего по адресу: АДРЕСА_4,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных: ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_7, обвиняется в том, что 20 февраля 2007 года, по предложению ОСОБА_4, и за денежное вознаграждение в сумме 600 грн., ежемесячно, с целью регистрации на своё имя субъекта предпринимательской деятельности - юридического лица ООО «ИСИДАН» (код ЕГРПОУ 34949218), не имея цели осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, будучи осведомленным, что предприятие регистрируется на его имя с целью прикрытия незаконной деятельности, по указанию ОСОБА_4, прибыл к частному нотариусу Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_8

У указанного нотариуса ОСОБА_7 встретился с неустановленным лицом, у которого находились все Уставные и учредительные документы по регистрации предприятия ООО «ИСИДАН». В офисе нотариуса он заверил своей подписью предоставленные не установленным лицом документы - Устав ООО «ИСИДАН» от 20.02.2007 года, протокол №1 общих сборов участников ООО «ИСИДАН» от 20.02.2007 года, согласно которых он с 20.02.2007 года являлся собственником и руководителем ООО «ИСИДАН». После чего ОСОБА_7 20.02.2007 года заверил своей подписью регистрационную карточку на проведение государственной регистрации юридического лица.

Зная о недостоверности информации, отраженной в уставных документах относительно его волеизъявления на приобретение права собственности ООО «ИСИДАН» и занятия должности руководителя, ОСОБА_7 предоставил указанные документы и регистрационную карточку неустановленному лицу, которое 21.02.2007 года зарегистрировало в исполнительном комитете Николаевского городского совета Николаевской области ООО «ИСИДАН» на ОСОБА_7, а также зарегистрировало в ГНИ в Центральном районе г. Николаева как плательщика налогов согласно справки № 463/29 от 24.02.2007 г. и как плательщика НДС согласно свидетельства № 100028673 от 16.03.2007 г.

Кроме того, действуя согласно указаний ОСОБА_4, не имея намерения осуществления предпринимательской деятельности и проведения финансовых операций ОСОБА_7, в период 2007 года по указанию ОСОБА_4, нотариально оформил карточки с образцами своей подписи и оттиска печати ООО «ИСИДАН» на основании чего ОСОБА_4 были открыты расчётные счета в банковских учреждениях г. Николаева, а именно: расчётный счёт № 26008000042101 на основании договора № 3000421 от 15.03.2007 года с оформлением системы «Клиент-банк» в АКБ «ТАС-Комерцбанк», расчётный счёт №26001013436980 на основании договора № 03436/01 от 11.07.2007 года с оформлением системы «Клиент банк» в ООО «Финансы и Кредит», расчётный счёт № 26003301008669 на основании договора № 07/172 от 24.10.2007 года с оформлением системы «Клиент-банк» в ОАО «Морской транспортный банк», расчётный счёт № 2600885859 на основании договора от 14.11.2007 года с оформлением системы «Клиент-банк».

Выполнив все необходимые действия, которые были указанные ОСОБА_4, направленные на регистрацию ООО «ИСИДАН» в банковских учреждениях, будучи осведомлённым, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность он не будет, ОСОБА_7, передал не установленному в ходе досудебного следствия лицу, которое в последствии передало их ОСОБА_4 Таким образом ОСОБА_4 получил доступ к Уставным, регистрационным документам и печати ООО «ИСИДАН», а также к распоряжению расчетными счетами предприятия, что в последующем позволило ему использовать юридическое лицо для прикрытия незаконной деятельности.

Указанные выше действия ОСОБА_7 досудебным следствием были квалифицированы по ч. 1 ст. 205 УК Украины - фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, а также по ст. 358 ч. 1 УК Украины - подделка документа, который выдается или заверяется предприятием или другим лицом, которое имеет право выдавать или заверять такие документы и который предоставляет права или освобождает от обязанностей, с целью использования другим лицом, или сбыт такого документа.

ОСОБА_6, обвиняется органами досудебного следствия в том, что 20 февраля 2007 года, по предложению ОСОБА_4 и за денежное вознаграждение в сумме 2000 грн., с целью регистрации на своё имя субъекта предпринимательской деятельности - юридическое лицо ООО «КСЕНТА» (код ЕГРПОУ 34949244), не имея цели осуществления предпринимательской деятельности и получение прибыли, будучи осведомленным, что предприятие регистрируется на его имя с целью прикрытия незаконной деятельности, совместно с ОСОБА_4, прибыл к частному нотариусу Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_8, где заверил своей подписью предоставленные нотариусом документы Устав ООО «КСЕНТА» от 20.02.2007 года, протокол №1 общих сборов участников ООО «КСЕНТА» от 20.02.2007 года, а также регистрационную карточку юридического лица ООО «КСЕНТА», согласно которых он с 20.02.2007 года являлся собственником и руководителем ООО «КСЕНТА». После чего ОСОБА_6 20.02.2007 года по указанию ОСОБА_4, на основании Регистрационной карточки юридического лица, зарегистрировал в исполнительном комитете Николаевского городского совета Николаевской области ООО «КСЕНТА» на своё имя.

ОСОБА_6, зная о недостоверности информации, отраженной в уставных документах относительно его волеизъявления на приобретение права собственности ООО „КСЕНТА" и занятия должности руководителя, предоставил заверенные нотариально и своей подписью уставные и регистрационные документы ОСОБА_4, которые были использованы для регистрации ООО «КСЕНТА» как налогоплательщика в Центральной ГНИ в г. Николаева согласно справки № 464/29 от 24.02.07 г. и плательщика НДС на основании свидетельства № 100028666 от 16.03.07 г.. Кроме этого действуя согласно указаний ОСОБА_4, не имея намерения осуществления предпринимательской деятельности и проведения финансовых операций, ОСОБА_6, в период 2007 года открыл расчётные счета в банковских учреждениях г. Николаева, а именно: расчётный счёт № 2600000001695 на основании договора № 45/2007-980 от 10.05.2007 года с оформлением системы «Клиент-банк» в АБ «Факториал-Банк», расчётный счёт №26008013417980 на основании договора № 0341/01 от 09.07.2007 года с оформлением системы «Клиент банк» в ООО «Финансы и Кредит», расчётный счёт № 26001615231 на основании договора № 61523 от 31.10.2007 года с оформлением системы «Клиент-банк» в ОАО «Морской транспортный банк».

Выполнив все необходимые действия, которые были указаны ОСОБА_4, направленные на регистрацию ООО «КСЕНТА» в банковских учреждениях, будучи осведомлённым, что осуществлять финансово-хозяйственную деятельность он не будет, ОСОБА_6, передал договора на расчётно-кассовое обслуживание ОСОБА_4., который таким образом получил доступ к Уставным, регистрационным документам и печати ООО «КСЕНТА», а также к распоряжению расчетными счетами предприятия, что в последующем позволило ему использовать юридическое лицо для прикрытия незаконной деятельности.

Кроме того, в период 2007-2008 года ОСОБА_6, будучи осведомленным, что ООО «КСЕНТА» (код 34949244) зарегистрировано на его имя с целью прикрытия незаконной деятельности, направленной на занижение объекта налогообложения и нарушение налогового законодательства Украины, а также то, что он не осуществлял покупку и дальнейшую продажу товаров (робот, услуг) в адрес ООО «АРТІЛЬ-МЕБЛІ» (код 31553690) г. Николаев, и не осуществлял хозяйственные операции от имени ООО «КСЕНТА», по просьбе ОСОБА_4, удостоверил своей подписью, предоставленные им первичные бухгалтерские документы, договора и налоговые накладные, а именно: налоговые накладные №10 от 19.03.07г., №104 от 03.04.07г., №123 от 10.04.07г., №139 от 16.04.07г., №200 от 03.05.07г., №212 от 08.05.07г., №226 от 15.05.07г., №304 от 04.06.07г., №346 от 18.06.07г., №400 от 02.07.07г., №413 от 06.07.07г., №470 от 27.07.07г., №509 от 06.08.07г., №622 от 10.09.07г., №652 от 19.09.07г.., №707 от 02.10.07г., №110 от 04.02.08г., Договор поставки от 01.03.2007г., Расходные накладные №РН-0000010 от 19.03.2007г., №РН-0000104 от 03.04.2007г., №РН-0000123 от 10.04.2007г., №РН-0000139 от 16.04.2007г., №РН-0000200 от 03.05.2007г., №РН-0000212 от 08.05.2007г., №РН-0000226 от 15.05.2007г., №РН-0000304 от 04.06.2007г., №РН-0000346 от 18.06.2007г., №РН-0000400 от 02.07.2007г., №РН-0000413 от 06.07.2007г., №РН-0000470 от 27.07.2007г., №РН-0000509 от 06.08.2007г., №РН-0000622 от 10.09.2007г., №РН-0000652 от 19.09.2007г., №РН-0000707 от 02.10.2007г., №РН-0000110 от 04.02.2008г., относительно поставки товаров. В тоже время, ОСОБА_6, будучи осведомленным об отсутствии продажи товаров (работ, услуг) в адрес ООО «АРТІЛЬ-МЕБЛІ» (код 31553690) г. Николаев, по указанию ОСОБА_4, удостоверил своей подписью предоставленные ОСОБА_4, налоговые декларации по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость ООО «КСЕНТА» за период 2007-2008 год, а именно: Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за 1 квартал 2008 г. , вх. № 28071 от 12.05.08 г.; Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за 2007 г. , вх. № 10/1777 от 07.02.08 г.; Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за 11 месяцев 2007 г., вх. № 10/17653 от 17.12.07 г.; Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за 3 квартала 2007 г. , вх. № 10/14338 от 106.11.07 г.; Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за полугодие 2007 г. , вх. № 10/10584 от 03.08.2007 г.; Декларация по налогу на прибыль предприятия ООО «Ксента» за 1 квартал 2007 г. , вх. № 23623 от 05.05.07 г.; Декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 12 месяц 2007 г., вх. № 10/884 от 21.01.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 11 месяц 2007 г., вх. № 10/17653 от 17.12.07 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 10 месяц 2007 г., вх. № 10/14927 от 16.11.07 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 9 месяц 2007 г., вх. № 10/13600 от 16.10.07 г.; Расчет корригирования сумм НДС к налоговой декларации по НДС ООО «Ксента» за 9 месяц 2007 г., вх. № 10/13600 от 16.10.07 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО „Ксента" за 8 месяц 2007 г., вх. № 10/12715 от 25.08.07 г.; Расчет корригирования сумм НДС к налоговой декларации по НДС ООО «Ксента» за 8 месяц 2007 г., вх. № 10/12715 от 25.09.07 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 7 месяц 2007 г., вх. № 10/11249 от 20.08.07 г.; Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Ксента» за 6 месяц 2007 г., вх. № 10/4592 от 08.04.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 6 месяц 2007 г., вх. № 10/9822 от 17.04.07 г.; Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Ксента» за 5 месяц 2007 г., вх. № 10/4592 от 08.04.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 5 месяц 2007 г., вх. № 10/8467 от 20.06.08 г.; Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Ксента» за 4 месяц 2007 г., вх. № 10/4592 от 08.04.08 г.; Налоговая декларация (уточненная) по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 3 месяц 2007 г., вх. № 10/6812 от 18.05.07 г.; Уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Ксента» за 3 месяц 2007 г., вх. № 10/4592 от 08.04.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 3 месяц 2007 г., вх. № 15855 от 16.04.07 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 4 месяц 2008 г., вх. № 34182 от 20.05.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 3 месяц 2008 г., вх. № 20049 от 17.07.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 2 месяц 2008 г., вх. № 10/3753 от 25.03.08 г.; Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «Ксента» за 1 месяц 2008 г., вх. № 10/2268 от 19.02.08г., которые отображали не существующие расчеты за бестоварные операции между ООО «КСЕНТА» и другими субъектами предпринимательской деятельности.

Указанные выше действия ОСОБА_6 досудебным следствием были квалифицированы по ч. 1 ст. 205 УК Украины - фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, а также по ст. 358 ч. 1 УК Украины - подделка документа, который выдается или заверяется предприятием или другим лицом, которое имеет право выдавать или заверять такие документы и который предоставляет права или освобождает от обязанностей, с целью использования другим лицом, или сбыт такого документа.

Во время судебного рассмотрения на стадии судебного следствия ОСОБА_7 и ОСОБА_6 заявили ходатайства об освобождение их от уголовной ответственности и закрытии производства по уголовному делу в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности за совершение преступлений предусмотренных ст. ст. 205 ч. 1, 358 ч. 1 УК Украины поскольку они обвиняются в совершении преступлений небольшой тяжести, а со дня события прошло больше пяти лет.

Защитник подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 - адвокат ОСОБА_1 поддержала заявленные ходатайства и просит их удовлетворить и освободить подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 от уголовной ответственности на основании ст. 49 УК Украины.

Прокурор, подсудимые ОСОБА_4, ОСОБА_5, а также защитники ОСОБА_2 и ОСОБА_3 не возражали против освобождения подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности.

Выслушав мнение участников процесса и прокурора изучив материалы уголовного дела, разъяснив подсудимым ОСОБА_7 и ОСОБА_6 правовые последствия освобождения от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности, выслушав мнение прокурора, который не возражал против удовлетворения ходатайства подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6, суд пришел к следующему.

Так, в соответствии с требованиями ст. 49 УК Украины материально-правовыми основаниями освобождения от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности есть окончание сроков установленных законом сроков давности и отсутствие обстоятельств, что нарушают течение сроков давности.

Кроме того, лицо может быть освобождено от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности также при наличии наряду с этим процессуально-правовых оснований, таких как привлечение лица как обвиняемого по делу и согласие обвиняемого на такое освобождение от уголовной ответственности.

Как усматривается из материалов уголовного дела, уголовные дела относительно ОСОБА_7 и ОСОБА_6 были возбуждены 02.11.2009 года по ст. 205 ч. 1, ст.358 ч.1 УК Украины и объединены в одно производство с уголовным делом № 08800049, а сами преступления подсудимыми ОСОБА_7 и ОСОБА_6 согласно обвинительного заключения были совершены в феврале 2007 года.

В судебном заседании установлено, что ОСОБА_7 и ОСОБА_6 обвиняются в совершении преступлений небольшой степени тяжести предусмотренных ст. 205 ч. 1, ст.358 ч.1 УК Украины.

В соответствии с требованиями п.2 ч. 1 ст. 49 УК Украины, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления и до вступления приговора в законную силу прошло три года - в случае совершения преступления небольшой тяжести.

Указанные обстоятельства указывают на то, что со дня совершения преступлений, в совершении которых обвиняются ОСОБА_7 и ОСОБА_6, прошло более 5 лет, кроме того по делу отсутствуют обстоятельства, которые нарушают течение сроков давности.

Подсудимые ОСОБА_7 и ОСОБА_6 не возражают против освобождения их от уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности.

Учитывая изложенные обстоятельства, которые свидетельствуют о наличии совокупности материально-правовых обстоятельств, предусмотренных ст. 49 УК Украины и процессуально-правовых оснований освобождения от уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности, суд приходит к выводу, что ходатайства подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 подлежат удовлетворению, а дело в отношении них подлежит закрытию, поскольку преступления, предусмотренные ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины, в совершении которых обвиняются ОСОБА_7 и ОСОБА_6, относятся к категории преступлений небольшой степени тяжести, со дня совершения преступлений прошло более 5 лет, что является основанием в соответствии со ст.7-1 п. 5 УПК Украины и ст. 49 УК Украины для освобождения от уголовной ответственности и закрытия уголовного дела.

Обстоятельств, которые исключали бы освобождение подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 от уголовной ответственности за преступления, предусмотренные ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч.1 УК Украины и закрытие данного уголовного дела относительно них в связи с истечением сроков давности, судом не установлено.

На основании выше изложенного, руководствуясь, ст.ст. 7-1 п.5, 11-1 , 273 , 282 , 296 КПК Украины суд,-

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство подсудимых ОСОБА_7 и ОСОБА_6 об освобождении от уголовной ответственности за совершение преступлений предусмотренных ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины и закрытие уголовного дела в отношении них на основании ст. 7-1 п. 5 УПК Украины и ст. 49 УК Украины - удовлетворить.

Освободить ОСОБА_7 и ОСОБА_6 от уголовной ответственности за совершение преступлений предусмотренных ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины на основании п. 2 ч. 1 ст. 49 УК Украины.

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_7 и ОСОБА_6 в совершении преступлений предусмотренных ст. 205 ч. 1, ст. 358 ч. 1 УК Украины - закрыть на основании п. 5 ст. 7-1 УПК Украины в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения избранную ОСОБА_7 и ОСОБА_6 в виде подписки о невыезде - отменить.

Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Николаевской области на протяжении семи дней со дня его постановления.

Судья П.А. Прохоров