Ухвала

від 25.03.2013 по справі 295/3890/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/3890/13-к

1-кс/295/1276/13

УХВАЛА

Іменем України

25.03.2013 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у складі:

слідчого судді Лєдньова Д.М.,

при секретарі - Зубрицькій Т.Л.,

за участю слідчого - Яшиної Г.Ю.

прокурора - Даракчі О.Г.

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №32013060000000004 старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області Яшиною Г.Ю., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Даракчі О.Г., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32013060000000004 щодо службових осіб ФГ «Хмельове» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ «Хмельове», навмисно, у порушення вимог ст. 138, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, у податковій звітності за 2011 - 2012 роки, безпідставно внесли суми податку на додану вартість та обсягу валових витрат, що нібито виникли внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «СВ-Постач», СФГ «Аграрій», ТОВ «Підприємство «Теплиця», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави податків у розмірі 3 507 636 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що ПП «СВ-Постач» (ЄДР 36309836), перебуває на податковому обліку у Вінницькій ОДПІ, за юридичною адресою: м.Вінниця, вул.К.Маркса, 54, не знаходитися, фактичне місцезнаходження підприємства не встановлено. Засновником та директором ПП «СВ-Постач» є ОСОБА_3, який постійно мешкає за межами України, фінансово-господарських операцій з ФГ «Хмельове» не здійснював.

У Вінницькій ОДПІ зберігаються документи щодо взяття на облік та обслуговування ПП «СВ-Постач», а також податкова звітність з ПДВ та податку на прибуток ПП «СВ-Постач».

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у Вінницькій ОДПІ документів юридичної та податкової справи ПП «СВ-Постач».

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи, які зберігаються у Вінницькій ОДПІ , необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, мають значення документів та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області Яшиній Г.Ю. тимчасовий доступ до речей і документів (виїмку) у Вінницької ОДПІ (м.Вінниця Хмельницьке шосе, буд. 7) оригіналів документів юридичної справи та податкової звітності ПП «СВ-Постач» (ЄДР 36309836), а саме:

· статутів, статутних договорів ПП «СВ-Постач»;

· свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності;

· фотокопій паспортів уповноважених осіб ПП «СВ-Постач»;

· доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП «СВ-Постач»;

· наказів, протоколів, договору найму чи інших документів про призначення на посади службових осіб ПП «СВ-Постач»;

· усіх рішень власників ПП «СВ-Постач»;

· довідок про взяття (зняття) на облік ПП «СВ-Постач»;

· заяв, реєстраційних карток на отримання свідоцтва платника ПДВ ПП «СВ-Постач»;

· свідоцтв платника ПДВ ПП «СВ-Постач»;

· повідомлень про відкриття (закриття) рахунків ПП «СВ-Постач»;

· податкових декларації з податку на додану вартість ПП «СВ-Постач» з усіма додатками за період з січня 2011 по грудень 2012 років;

· декларації з податку на прибуток ПП «СВ-Постач» з усіма додатками за період 2011-2012 роки;

· актів планових та позапланових перевірок ПП «СВ-Постач» з додатками та усієї перепискою та з документами за вказаними перевірками за період 2011-2012 років.

· завірені копії лицевих рахунків платника податків ПП «СВ-Постач» за період 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 25.04.2013.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Лєдньов Д.М.