Вирок

від 13.06.2014 по справі 490/5805/14-к

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54001, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 49, тел. (0512) 36-10-69, 36-90-08 inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/5805/14-к від13.06.2014

н\п 1-кп/490/356/2014

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 травня 2014 року Центральний районний суд м. Миколаєва

у складі: головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду кримінальне провадження у відношенні

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Миколаєва, українця, громадянина України, з середньою освітою, не одруженого, раніше не судимого, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

обвинуваченого у скоєні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

На протязі серпня та вересня 2013 року, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , вчинив фіктивне підприємництво за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, з метою отримання незаконної винагороди за сприяння в незаконному формуванні податкового кредиту для реально діючих суб`єктів господарювання, та з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення коштів у готівку для реально діючих суб`єктів господарювання, надав ОСОБА_5 та ОСОБА_6 свою згоду на придбання суб`єкту підприємницької діяльності юридичної особи з використанням завідомо підробленого документу паспорту громадянина України НОМЕР_1 , виданого Миколаївськім РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області 02.10.2003 року на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в який були вклеєні дві фотографії ОСОБА_4 та на оформлення в ньому керівництва фактично на ім`я ОСОБА_7

28 серпня 2013 року та 19 вересня 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 68, ОСОБА_4 використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_7 , діючи умисно, в порушення ст.ст. 42, 49 Господарського кодексу України, якими передбачено, що «… підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку…» та «…підприємці зобов`язані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх об`єднань, інших суб`єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави», достовірно знаючи, що підприємство статутної діяльності здійснювати не буде, у м. Миколаєві, реалізуючи раніше обговорений із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 план по придбанню ним підприємства, шляхом оформлення засновником та директором, придбав на ім`я ОСОБА_7 товариство з обмеженою відповідальністю ( далі ТОВ) «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 38013058, юридична адреса: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Дзержинського, будинок 49, зареєстроване платником податку та взято на облік в ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, з 02.10.2013 взято на облік як платник податків в ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва ГУ Міндоходів у Миколаївській області). В подальшому, за допомогою ОСОБА_5 та ОСОБА_6 Вахніченко ОСОБА_9 , діючи від імені ОСОБА_7 , 28.08.2013 здійснив перереєстрацію суб`єкта господарювання у реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, розташованій за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 17/4 та у ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, розташованому за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 24 «Б». Того ж дня, ОСОБА_4 реалізуючи укладену із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 раніше домовленість щодо придбання суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді не здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», призначив директором цього підприємства ОСОБА_7 .

Вказаними діями у вигляді придбання суб`єкту підприємницької діяльності без мети здійснення підприємницької діяльності, ОСОБА_4 було зроблено виключно з метою сприяння ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_4 відомо не було, а також у прикритті незаконної діяльності, спрямованої на мінімізацію податкових зобов`язань реально діючих суб`єктів господарської діяльності.

Крім цього, ОСОБА_4 , виключно з метою сприяння ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_4 відомо не було, було досягнуто злочинну мету направлену на придбання суб`єкта господарювання ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД» з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих суб`єктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде.

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_4 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, а саме пособництво у фіктивному підприємництві, тобто у придбанні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Одночасно, ОСОБА_4 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання суб`єкта господарювання юридичної особи ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих суб`єктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 28 серпня 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 68, будинок, використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_7 , підписав від імені ОСОБА_7 наданий йому ОСОБА_5 та ОСОБА_6 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_10 від імені ОСОБА_7 підписав нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», яку затверджено 28.08.2013 р., якою засвідчив ст. 1 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянином України ОСОБА_7 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ; до ст. 3 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 10000 грн. за рахунок внеску засновника, до ст. 2 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_4 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_4 підписав від імені ОСОБА_7 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, будинок 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_4 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у реєстраційну службу Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, розташовану за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 17/4, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», у зв`язку з чим фактично ОСОБА_10 набув прав засновника та директора підприємства.

Крім цього, ОСОБА_4 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання суб`єкта господарювання юридичної особи ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих суб`єктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 19 вересня 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: АДРЕСА_3 , використовуючи підроблений паспорт ОСОБА_7 , підписав від імені ОСОБА_7 наданий йому ОСОБА_5 та ОСОБА_6 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, ОСОБА_10 від імені ОСОБА_7 підписав нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», яку затверджено 19.09.2013 р., якою засвідчив ст.1 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянином України ОСОБА_7 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 ; до ст. 3 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 10000 грн. за рахунок внеску засновника, до ст. 2 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_4 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

В подальшому вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи ОСОБА_4 підписав від імені ОСОБА_7 у приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, будинок, 68, чим надав йому статус офіційного документу, та збув шляхом їх передачі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_11 та іншим невстановленим слідством особам, про існування яких ОСОБА_4 відомо не було, для подальшого надання державному реєстратору у реєстраційну службу Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, розташовану за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 17/4, на підставі яких було проведено державну реєстрацію ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», у зв`язку з чим фактично ОСОБА_10 набув прав засновника та директора підприємства.

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_4 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.358 КК України, а саме підроблення та збут офіційного документу, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб.

Одночасно, ОСОБА_4 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , з метою досягнення злочинної мети, спрямованої на придбання суб`єкта господарювання юридичної особи ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», з метою сприяння у незаконній діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення від таких операцій коштів у готівку в інтересах реально діючих суб`єктів господарювання, достовірно знаючи, що придбане ним підприємство господарської діяльності здійснювати не буде, а також знаючи про те, що статутний фонд вказаного підприємства ним не формувався, 28 серпня 2013 року та 19 вересня 2013 року, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , за адресою: м.Миколаїв, вул.Велика Морська, буд. 68, використовуючи завідомо підроблений паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_7 , з метою підтвердження його особи, підписав від імені ОСОБА_7 надані йому ОСОБА_5 та ОСОБА_6 завідомо для нього неправдиві офіційні документи.

Так, 28.08.2013 р., ОСОБА_10 від імені ОСОБА_7 підписав нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», яку затверджено 28.08.2013, якою засвідчив ст. 1 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянином України ОСОБА_7 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ; до ст. 3 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 10000 грн. за рахунок внеску засновника, до ст. 2 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_4 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

19.09.2013 р. ОСОБА_10 від імені ОСОБА_7 підписав нову редакцію статуту ТОВ «СКАЙ ДЕНС ТРЕЙД», яку затверджено 19.09.2013, якою засвідчив ст. 1 про те, що підприємство створено з метою отримання прибутку громадянином України ОСОБА_7 та знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 ; до ст. 3 про те, що для забезпечення діяльності підприємства створено статний фонд у розмірі 10000 грн. за рахунок внеску засновника, до ст. 2 про те, що підприємство створено з метою здійснення виробничої, комерційної, посередницької діяльності, що не відповідає дійсності, так як статутний фонд підприємства ОСОБА_4 не формував, за вказаною адресою підприємство ніколи не знаходилось та створювалось без мети здійснення господарської діяльності.

Окрім того перебуваючи за вказаною адресою, 28.08.2013р. та 19.09.2013 р., з метою засвідчення особи надав приватному нотаріусу Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_8 завідомо неправдивий документ паспорт громадянина України серія НОМЕР_1 , виданий Миколаївським РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області 02.10.2003 року на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в який були вклеєні дві фотографії ОСОБА_4 .

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_4 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.4 ст.358 КК України, а саме використання завідомо підробленого документа.

29 квітня 2014 року між начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 укладено та підписано угоду про визнання винуватості, згідно з якою обвинувачений ОСОБА_4 характеризується позитивно, під час досудового розслідування активно сприяв розкриттю злочину та повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні і зобов`язується:

- беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні;

- співпрацювати з правоохоронними органами у викритті та виявленні інших співучасників злочину;

- сприяти розслідуванню кримінального провадження у з`ясуванні обставин вчинення кримінальних правопорушень, пов`язаних із фіктивним підприємництвом.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_4 :

- за ч.5 ст.27, ч.1ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 8500 грн.,

- за ч.3 ст.358 КК України у виді 4 років обмеження волі,

- за ч.4 ст.358 КК України у виді 2 років обмеження волі.

На підставі ст.70 КПК України остаточно призначити покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді 4 років обмеження волі.

Звільнивши на підставі ст.75 КК України від відбування покарання з випробуванням, з іспитовим строком 1 рік, з покладенням обов`язків, передбачених п.п.2, 3, 4 ч.1 ст.76 КК України, а саме: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, періодично з`являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.

Із запропонованим видом та мірою покарання ОСОБА_4 згоден.

Підозрюваний ОСОБА_4 розуміє, що відповідно до ст.473 КПК України наслідками укладення та затвердження угоди про визнання винуватості для прокурора, підозрюваного чи обвинуваченого є обмеження їх права оскарження вироку згідно з положеннями ст.394 та ст.424 КПК України, а для підозрюваного чи обвинуваченого також його відмова від здійснення прав, передбачених абзацом першим та четвертим пункту 1 ч.4 ст. 474 КПК України.

Підстави оскарження обвинувального вироку, яким затверджується ця угода, передбачені положеннями статей 394 та 424 КПК України, а також право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_4 , йому роз`яснені і є цілком зрозумілими.

Підозрюваний ОСОБА_4 розуміє, що відповідно до ст.476 КПК України у разі невиконання угоди про визнання винуватості прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку.

Підозрюваний ОСОБА_4 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення його до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

Прокурор та обвинувачений у судовому засіданні просили затвердити надану до суду угоду.

Перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК України, переконавшись, що укладення угоди сторонами є добровільним, з`ясувавши у обвинуваченого, що він цілком розуміє положення ст.ст.394, 424, 473, ч.4 ст.474 КПК України щодо наслідків укладення та затвердження угоди, характеру обвинувачення, у якому він беззастережно визнає себе винуватим, виду покарання, та відмовляється від права на судовий розгляд, а також підтверджує, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, та що він має можливість виконати взяті на себе зобов`язання, суд вважає за можливе затвердити угоду про визнання винуватості.

При цьому суд враховує також, що зміст угоди відповідає вимогам ст.472 КПК України, угоду укладено у кримінальному провадженні щодо нетяжких тяжкого злочинів, внаслідок якого завдано шкоду лише державним інтересам, що відповідає вимогам ч.4 ст.469 КПК України, кваліфікація кримінальних правопорушень є правильною, умови угоди відповідають інтересам суспільства і не порушують прав, свобод чи інтересів сторін або інших осіб, наявні фактичні підстави для визнання винуватості.

Керуючись п.1 ч.3 ст.314, ст.ст.368, 370, 374, 475 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 29 квітня 2014 року між начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 у кримінальному провадженні за №42014150000000089.

Визнати ОСОБА_4 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.3 ст.358, ч.4 ст.358 КК України, і призначити йому покарання:

- за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України у вигляді штрафу в розмірі 8500 грн.;

- за ч.3 ст.358 КК України у вигляді 4 років обмеження волі;

- за ч.4 ст.358 КК України у вигляді 2 років обмеження волі;

На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити остаточне покарання у вигляді 4 /чотирьох/ років обмеження волі.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування призначеного покарання з випробуванням, з іспитовим строком на 1 /один/ рік.

На підставі ст.76 КК України зобов`язати ОСОБА_4 не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органів кримінально-виконавчої інспекції; повідомляти органи кримінально-виконавчої інспекції про зміну місця мешкання та праці; періодично з`являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію.

Запобіжний захід ОСОБА_4 не обирався.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м.Миколаєва протягом 30 днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Суддя Центрального

районного суду м.Миколаєва /підпис/ ОСОБА_1

З оригіналом згідно: Суддя