Ухвала

від 02.06.2015 по справі 405/3729/15-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

cpg1251 Справа № 405/3729/15-к

1-кс/405/1113/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.06.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Кореняк В.К., з участю слідчого Канатнікова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікова В.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000020 від 12.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «БГ Торг»,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32015120010000020 від 12.03.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по рахунках ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня), що перебувають у володінні в ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995) за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 року, а саме, :

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014;

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім'я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з'єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк";

- заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк", актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «РК-Торг», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

- заяв на видачу готівки;

- заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «РК-Торг»;

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «РК-Торг»;

- договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «РК-Торг».

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32015120010000020 від 12.03.2015 щодо службових осіб ТОВ «Цукровий трест» (код ЄДРПОУ 33544929) та відносно невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали ряд суб'єктів господарювання, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Цукровий трест» (код ЄДРПОУ 33544929, с.м.т. Олександрівка, вул. Леніна, 63) в порушення вимог абз. «а» п.200.4, ст.200 Податкового кодексу України шляхом віднесення до суми бюджетного відшкодування оплати за цукор, який фактично не придбавався, безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ за листопад 2014 року на загальну суму 4 384 005 грн., чим здійснили замах на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Зазначене кримінальне правопорушення підтверджується актом документальної перевірки №32/11-15-15-01/33544929 від 03.03.15 з питань дотримання податкового законодавства вбачається, що складений спеціалістами Знам`янської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області.

Крім того, встановлено, що ТОВ "Цукровий трест" протягом 2014 року документально проведено реалізацію цукру на адресу наступних підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Мазурек-Груп» (код ЄДРПОУ 38899716), ТОВ «Промагротрест» (код ЄДРПОУ 39042116), ТОВ «Собібуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 38516723), ТОВ «Ажен» (код ЄДРПОУ 38947979), ТОВ «Реймар-Плая» (код ЄДРПОУ 38919276), ТОВ «Селмак» (код ЄДРПОУ 37146807), ТОВ «Полморіт» (код ЄДРПОУ 38871198), ТОВ «Сімбл-Групп» (код ЄДРПОУ 38870194), ТОВ «Оптіма-Прогрес» (код ЄДРПОУ 38925976), ТОВ «Айтан-Пром» (код ЄДРПОУ 38954279), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Укр Інком» (код ЄДРПОУ 39127571), ТОВ «Глорікс» (код ЄДРПОУ 39000385), ТОВ «Лікон-С» (код ЄДРПОУ 39343157), ТОВ «Опт Метал Трейд» (код ЄДРПОУ 39342551), ТОВ «Гранд Прайс» (код ЄДРПОУ 39373024), ТОВ «Демокс Груп» (код ЄДРПОУ 39373066), ТОВ «Укс Едельвейс» (код ЄДРПОУ 38800703), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Сильвер-СВ» (код ЄДРПОУ 39047659), ТОВ «Монікант» (код ЄДРПОУ 38918068), ТОВ «Градконсалт-Інфо» (код ЄДРПОУ 38953579), ТОВ «Планум» (код ЄДРПОУ 39238433), ТОВ «Еко-Лідер» (код ЄДРПОУ 34068957), ТОВ «Оберек» (код ЄДРПОУ 38903753), ТОВ «Укрбудресурси-Змеїний» (код ЄДРПОУ 36350905), ТОВ «Дітон Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 39082447), ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965), ТОВ «Аланберг» (код ЄДРПОУ 39241603), ТОВ «Кронос Груп» (код ЄДРПОУ 39246423), ТОВ «Асгард Трейд» (код ЄДРПОУ 39242057), ТОВ «Наватос Трейд» (код ЄДРПОУ 39082515), ТОВ «Асон Плюс» (код ЄДРПОУ 39286529), ТОВ «АстроПлюс» (код ЄДРПОУ 38837218), ТОВ «Лорін Груп» (код ЄДРПОУ 39153821), ТОВ «Харріс Мейд» (нова назва ТОВ „Роял компані ЛТД") (код ЄДРПОУ 38903931), ТОВ «Альдер Груп» (код ЄДРПОУ 38898623), ТОВ «Екто Буд» (код ЄДРПОУ 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДРПОУ 39159273), ТОВ «Веррітас» (код ЄДРПОУ 38837382), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ТОВ «Промтрансінвест» (код ЄДРПОУ 38936705), ПП «Роланд» (код ЄДРПОУ 24243948), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ТОВ «Терікон-К» (код ЄДРПОУ 38837267), ТОВ «ТПГ «Альбатрос» (код ЄДРПОУ 33667707), ТОВ «Альянсметалторг» (код ЄДРПОУ 38915072), ТОВ «Дует Альянс» (код ЄДРПОУ 34775019), ПП «Абсолют Транс» (код ЄДРПОУ 39290886), ТОВ «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ТОВ «Аміна Трейд» (код ЄДРПОУ 38837340), ТОВ «Ксінон Компані» (код ЄДРПОУ 38738177), ТОВ «Мілтон Плас» (код ЄДРПОУ 38857388), ТОВ «МГ-Центр» (код ЄДРПОУ 34727028), ТОВ «Нью Файдер» (код ЄДРПОУ 38467362), ТОВ «ТК «Ф`ючер ТВП» (код ЄДРПОУ 36185280).

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб'єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов'язань перед бюджетом, створили та придбали ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Мазурек-Груп» (код ЄДРПОУ 38899716), ТОВ «Промагротрест» (код ЄДРПОУ 39042116), ТОВ «Собібуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 38516723), ТОВ «Ажен» (код ЄДРПОУ 38947979), ТОВ «Реймар-Плая» (код ЄДРПОУ 38919276), ТОВ «Селмак» (код ЄДРПОУ 37146807), ТОВ «Полморіт» (код ЄДРПОУ 38871198), ТОВ «Сімбл-Групп» (код ЄДРПОУ 38870194), ТОВ «Оптіма-Прогрес» (код ЄДРПОУ 38925976), ТОВ «Айтан-Пром» (код ЄДРПОУ 38954279), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), ТОВ «Укр Інком» (код ЄДРПОУ 39127571), ТОВ «Глорікс» (код ЄДРПОУ 39000385), ТОВ «Лікон-С» (код ЄДРПОУ 39343157), ТОВ «Опт Метал Трейд» (код ЄДРПОУ 39342551), ТОВ «Гранд Прайс» (код ЄДРПОУ 39373024), ТОВ «Демокс Груп» (код ЄДРПОУ 39373066), ТОВ «Укс Едельвейс» (код ЄДРПОУ 38800703), ТОВ «Креатив-Техно» (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ «Сильвер-СВ» (код ЄДРПОУ 39047659), ТОВ «Монікант» (код ЄДРПОУ 38918068), ТОВ «Градконсалт-Інфо» (код ЄДРПОУ 38953579), ТОВ «Планум» (код ЄДРПОУ 39238433), ТОВ «Еко-Лідер» (код ЄДРПОУ 34068957), ТОВ «Оберек» (код ЄДРПОУ 38903753), ТОВ «Укрбудресурси-Змеїний» (код ЄДРПОУ 36350905), ТОВ «Дітон Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 39082447), ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965), ТОВ «Аланберг» (код ЄДРПОУ 39241603), ТОВ «Кронос Груп» (код ЄДРПОУ 39246423), ТОВ «Асгард Трейд» (код ЄДРПОУ 39242057), ТОВ «Наватос Трейд» (код ЄДРПОУ 39082515), ТОВ «Асон Плюс» (код ЄДРПОУ 39286529), ТОВ «АстроПлюс» (код ЄДРПОУ 38837218), ТОВ «Лорін Груп» (код ЄДРПОУ 39153821), ТОВ «Харріс Мейд» (нова назва ТОВ „Роял компані ЛТД") (код ЄДРПОУ 38903931), ТОВ «Альдер Груп» (код ЄДРПОУ 38898623), ТОВ «Екто Буд» (код ЄДРПОУ 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДРПОУ 39159273), ТОВ «Веррітас» (код ЄДРПОУ 38837382), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ТОВ «Промтрансінвест» (код ЄДРПОУ 38936705), ПП «Роланд» (код ЄДРПОУ 24243948), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ТОВ «Терікон-К» (код ЄДРПОУ 38837267), ТОВ «ТПГ «Альбатрос» (код ЄДРПОУ 33667707), ТОВ «Альянсметалторг» (код ЄДРПОУ 38915072), ТОВ «Дует Альянс» (код ЄДРПОУ 34775019), ПП «Абсолют Транс» (код ЄДРПОУ 39290886), ТОВ «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ТОВ «Аміна Трейд» (код ЄДРПОУ 38837340), ТОВ «Ксінон Компані» (код ЄДРПОУ 38738177), ТОВ «Мілтон Плас» (код ЄДРПОУ 38857388), ТОВ «МГ-Центр» (код ЄДРПОУ 34727028), ТОВ «Нью Файдер» (код ЄДРПОУ 38467362), ТОВ «ТК «Ф`ючер ТВП» (код ЄДРПОУ 36185280), оформивши їх на підставних осіб, що надало можливість контролювати діяльність перелічених підприємств. Від імені вказаних підприємств не встановлені особи документально оформлювали неіснуючі фінансово-господарські операції, які нібито свідчили про реалізацію товарів (робіт, послуг) після чого, вказані підроблені документи передавали службовим особам суб'єктів господарювання реального сектору економіки з метою їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності і таким чином зменшення податкових зобов'язань перед бюджетом.

Під час проведення досудового розслідування здійснено аналіз податкових зобов'язань та виписаних податкових накладних (які зареєстровані в системі) підприємств-контрагентів за 2014 року, яким встановлено, що ТОВ "РК-ТОРГ" (код ЄДРПОУ 36563965, ДПI у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві), основний вид діяльності - діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту, стан - 9 (направлено повідомлення про відсутність за місцезнаходженням), відповідно проведеного аналізу зареєстрованих податкових накладних фактично здійснює операції по реалізації різноманітних запчастин, обладнання, ПММ, різноманітні послуги та ін. Сума сформованого податкового кредиту з ПДВ від ТОВ «Цукровий трест» складає 513 тис.грн.;

Проведеним аналізом вищевказаних підприємств по ланцюгу постачання встановлено, що реалізація цукру у даних підприємств відсутня, вид діяльності як оптова реалізація цукру відсутній, що свідчить про проведення непритаманних операцій даним суб'єктам господарської діяльності. Таким чином, вищевказані ФСПД надають послуги по формуванню податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки для подальшої конвертизації грошових коштів.

16.04.2015 до ЄРДР за номером кримінального провадження №32015120010000036 внесено відомості відносно невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали ряд суб'єктів господарювання, а саме 56 (п'ятдесят шість) суб'єктів підприємницької діяльності, чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України.

17.04.2015 постановою процесуального прокурора, матеріали досудових розслідувань за №32015120010000020 від 12.03.2015 за ч.2 ст.15, ч.3 ст.212 КК України та №32015120010000036 від 16.04.2015 за ч.1 ст.205 об'єднано в одне провадження за № 32015120010000020.

Так, для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) використовувало розрахункові рахунки №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня), відкритий в ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ «БГ Банк» до суду не з'явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи

- документи про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014;

- заяви ТОВ «РК-Торг» про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

- картки із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «РК-Торг», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- платіжні доручення, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

- заяви на видачу готівки;

- заяви на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «РК-Торг»;

- чеки на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «РК-Торг»;

- договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) надані чи отримані ТОВ «РК-Торг»

дійсно перебувають у володінні ПАТ «БГ Банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В тимчасовому доступі до інших зазначених у клопотанні документів необхідно відмовити, оскільки слідчим не доведено існування відповідних документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікова В.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015120010000020 від 12.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «БГ Банк» - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу тимчасовий доступ до речей і документів по рахунках ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня), що перебувають у володінні в ПАТ «БГ Банк» (МФО 320995) знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 48, за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 року а саме:

- документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «РК-Торг» (код ЄДРПОУ 36563965) №26007301424923 від 26.08.2009 (українська гривня), №26007301424923 від 26.08.2009 (російський рубль), №26007301424923 від 26.08.2009 (долар США), №26041301424923 від 21.01.2011 (українська гривня) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014;

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «РК-Торг», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

- заяв на видачу готівки;

- заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «РК-Торг»;

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «РК-Торг»;

- договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «РК-Торг».

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу можливість вилучити вказані вище речі і документи.

В наданні тимчасового доступу до інших документів - відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 01.07.2015 р.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда В. К. Кореняк