Вирок

від 10.02.2012 по справі 1519/1-27/11

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

cpg1251

Малиновський районний суд м.Одеси

Справа № 1519/1-27/11

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.12.2011 года г. Одесса

Малиновский местный районный суд гор. Одессы в составе :

председательствующего судьи Журик С.В.

при секретаре Кругловой Е.В., Рыжих В.В.

с участием прокурора Останиной И.В., Храпенко О.А.

адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Одессе дело по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гр. Украины, украинца, ІНФОРМАЦІЯ_3, не работающего, ранее не судимого, женатого, имеющего на иждивении троих несовершеннолетних детей 1995, 1999, 2011 годов рождения, зарегистрированного и проживающего в ІНФОРМАЦІЯ_4,

в совершении преступлений предусмотренных ст. ст. 205 ч.2, 27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л:

Осенью 2006 года, более точное время установить не представилось возможным, ОСОБА_2, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, с целью получения вознаграждения, дал согласие неустановленным лицам, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, перерегистрировать на свое имя предприятие.

Так, ООО «Буджак-Поставщик»(код ЕГРПОУ 34872638) зарегистрировано решением исполнительного комитета Одесского горсовета 29.01.2007 за №15561020000025394.

05.02.2007 года предприятию выдано свидетельство плательщика НДС за номером НОМЕР_1.

Основной вид деятельности предприятия -строительные работы, предоставление транспортных услуг, оптовая и розничная торговля.

Предприятием 23.06.2009 получена лицензия № 25Л Министерства транспорта и связи Украины о предоставлении транспортных услуг.

Юридический адрес предприятия -АДРЕСА_1.

Ответственным за правильность ведения бухгалтерского и налогового учета, а также за своевременное начисление и перечисление налогов в бюджет государства является директор -ОСОБА_2, полномочия которого подтверждены протоколом общих сборов участника ООО «Буджак-Поставщик»№ 2 от 11.02.2008.

ОСОБА_2, с целью полноценного функционирования предприятия, по указанию неустановленных лиц, заведомо зная, что осуществлять финансово -хозяйственную деятельность ООО «Буджак-Поставщик» он не будет, 02.04.2008 прибыл в нотариальную контору к нотариусу Одесского нотариального округа ОСОБА_3, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Буджак-Поставщик»для последующего предоставления в отделение №1 в г. Одессе ФКД ОАО «Инпромбанк».

28.05.2009, ОСОБА_2, по указанию неустановленных лиц, прибыл в нотариальную контору к нотариусу Одесского нотариального округа ОСОБА_4, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Буджак-Поставщик»для последующего предоставления в АКБ «Имексбанк».

28.07.2009, ОСОБА_2, по указанию неустановленных лиц, прибыл в нотариальную контору к нотариусу Одесского нотариального округа ОСОБА_4, где нотариально была удостоверена подлинность его подписи в карточках с образцами подписи и оттиском печати ООО «Буджак-Поставщик»для последующего предоставления в АБ «Диамант».

ООО «Буджак-Поставщик»были открыты текущие счета № 26009574931 в ОО ФКД ОАО В«ИнпромбанкВ» , № 2600832308373 в АБ «Диамант», №26003019233001 в АКБ «Имексбанк».

По факту открытия банковских счетов в АБ «Диамант», АКБ «Имексбанк», ОО ФКД ОАО «Инпромбанк», ОСОБА_2, зная, что осуществлять финансово -хозяйственную деятельность ООО «Буджак-Поставщик» не будет, поскольку последнее было создано с целью прикрытия незаконной деятельности, передал неустановленным следствием лицам подписанные им регистрационные документы, а также чеки серии ЛГ №0363402 на сумму 12 900 грн. и ЛГ №0363403 на сумму 41 763 грн., официально не уполномочивая кого -либо от своего имени осуществлять финансово -хозяйственную деятельность предприятия.

Неустановленные следствием лица, используя ООО «Буджак-Поставщик», осуществляли незаконную деятельность, направленную на умышленное уклонение от уплаты налогов в бюджет государства.

Так, указанными лицами, которые фактически осуществляли от имени ОСОБА_2 финансово -хозяйственную деятельность ООО «Буджак-Поставщик», в период с 11.02.2008 по 30.09.2009, в нарушение п.п. 7.3.1, п.п. 7.4.5, п.п. 7.5.1, п.п. 7.2.8 ст. 7 Закона Украины В«О налоге на добавленную стоимостьВ» № 168/97-ВР от 03.04.1997 , пп. 4.1. ст.4, п.п. 5.2.1 п. 5.3 ст. 5, п. 11.2, п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР от 28.12.1994 (с изменениями и дополнениями), не были начислены и перечислены налог на добавленную стоимость в сумме 1 820 953 грн. и налог на прибыль предприятия в сумме 2 533 767 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства налогов на общую сумму 4 354 720 грн. , что более чем в тысячу раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным материальным ущербом.

Кроме того, ОСОБА_2, осознавая противоправность своих действий, достоверно зная о том, что он не будет осуществлять организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции по руководству предприятием, не будет составлять, подавать налоговую отчетность ООО «Буджак-Поставщик», передал неустановленным следствием лицам подписанные им регистрационные документы предприятия, а также чеки серии ЛГ № 0363402 на сумму 12 900 грн. и ЛГ № 0363403 на сумму 41 763 грн. При этом, ОСОБА_2 официально не уполномочивал кого -либо от своего имени осуществлять финансово -хозяйственную деятельность предприятия.

В период с 11.02.2008 по 30.09.2009 неустановленные лица, фактически осуществлявшие финансово -хозяйственную деятельность ООО «Буджак-Поставщик», в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость и по налогу на прибыль предприятия отобразили приобретение товаров, работ (услуг) на сумму 67 624 202 грн., в том числе НДС - 13 524 840 грн., поставку товаров, работ (послуг) - на сумму 67 621 706 грн., в том числе НДС - 13 534 341 грн.

Документы, подтверждающие указанные финансово-хозяйственные операции, отсутствуют. Так же, отсутствуют документы, подтверждающие наличие транспортных средств на балансе предприятия и затраты на их аренду. Кроме того, отсутствуют договора на аренду складских и производственных помещений. По штатному расписанию ООО «Буджак-Поставщик»значится одно лицо -директор ОСОБА_2 Все это свидетельствует о наличии бестоварных операций, которые были направлены на обналичивание безналичных средств в наличные, а также, незаконное формирование налогового кредита по НДС, завышение валовых расходов предприятия и уклонение, таким образом, от уплаты налогов в бюджет государства.

ОСОБА_2 не составлял, не подписывал и не подавал в ГНИ Малиновского района г. Одессы налоговые декларации по НДС и по прибыли предприятия.

Однако, неустановленными следствием лицами в период с 11.02.2008 по 30.09.2009 были составлены, подписаны от имени ОСОБА_2 и поданы в ГНИ Малиновского района г. Одессы налоговые декларации ООО «Буджак-Поставщик», а именно:

- налоговая декларация по НДС за апрель 2008, вх. №39735 от 20.05.2008;

- налоговая декларация по НДС за июнь 2008, вх. №62446 от 21.07.2008;

- налоговая декларация по НДС за ноябрь 2008, вх. №120948 от 18.12.2008;

- налоговая декларация по НДС за декабрь 2008, вх. №146309 от 23.02.2009;

- налоговая декларация по НДС за январь 2009, вх. №6291 от 20.02.2009;

- налоговая декларация по НДС за февраль 2009, вх. №34611 от 30.04.2009;

- налоговая декларация по НДС за март 2009, вх. №34582 от 30.04.2009;

- налоговая декларация по НДС за апрель 2009, вх. №47552 от 20.05.2009;

- налоговая декларация по НДС за май 2009, вх. №77626 от 24.07.2009;

- налоговая декларация по НДС за июнь 2009, вх. №86632 от 11.08.2009;

- налоговая декларация по НДС за июль 2009, вх. №92836 от 20.08.2009;

- налоговая декларация по НДС за август 2009, вх. №101307 от 21.09.2009;

- налоговая декларация по НДС за сентябрь 2009, вх. №120202 от 20.10.2009;

- налоговая декларация по налогу на прибыль за 2008, вх. №145416 от 02.02.2009;

- налоговая декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2009, вх. №38742 от 05.08.2009;

- налоговая декларация по налогу на прибыль за полугодие 2009, вх. №86242 от 10.08.2009.

Таким образом, при пособничестве ОСОБА_2, выразившемся в приобретении фиктивного субъекта предпринимательской деятельности - ООО «Буджак-Поставщик», неустановленными следствием лицами в период с 11.02.2008 по 30.09.2009, в нарушение требований п.п. 7.3.1, п.п. 7.4.5, п.п. 7.5.1, п.п. 7.2.8 ст.7 Закона Украины В«О налоге на добавленную стоимостьВ» № 168/97-ВР от 03.04.1997 , пп. 4.1. ст.4, п. 5.2.1 п. 5.3 ст. 5, п. 11.2, п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия»№ 334/94-ВР от 27.12.1994 (с изменениями и дополнениями), не были начислены и перечислены налог на добавленную стоимость в сумме 1 820 953 грн. и налог на прибыль предприятия в сумме 2 533 767 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства налогов на общую сумму 4 354 720 грн . , что является особо крупным размером, так как сумма неуплаченного налога больше чем в пять тысяч раз превышает установленный законодательством не облагаемый налогом минимум доходов граждан.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_2 виновным себя в предъявленном ему обвинении признал полностью и пояснил суду, что в 2006 году он познакомился с ОСОБА_5 и последний предложил ему перерегистрировать фирму «Буджак-Поставщик » на себя и он, в связи с тяжелым материальным положением, согласился. Форма должна была заниматься транспортными перевозками. ОСОБА_2 должен был получать зарплату 100-150 долларов в месяц. Он был ответственным за перечисление налогов в бюджет. ОСОБА_2, зная, что не будет осуществлять деятельность данного предприятия, приехал к нотариусу ОСОБА_3, где нотариально была удостоверена подлинность его подписей в карточках с образцами подписей и оттиском печати ООО «Буджак-Поставщик»для последующего предоставления в АКБ «Имексбанк» и аналогично были удостоверены образцы подписи и оттиски печати у нотариуса ОСОБА_4 для предоставления в АБ «Диамант»и АКБ «Имексбанк». У него на иждивении двое несовершеннолетних детей и один малолетний ребенок ІНФОРМАЦІЯ_5. По его вине в бюджет государства не поступило налога на сумму 4354720 гривен. Кроме того, он передал малознакомым лицам подписанные им регистрационные документы вышеуказанного предприятия при этом заранее зная, что он не будет осуществлять функции директора предприятия. Кроме того, он подписал чеки серии ЛГ № 0363402 на сумму 12900 гривен. В период с 11.02.2008 года по 30.09.2009 года в бюджет не поступило 4354720 гривна и это был период, когда он был директором предприятия.

Кроме того, вина подсудимого ОСОБА_2 подтверждается:

- показаниями свидетеля ОСОБА_3 , которая пояснила суду, что она работает частным нотариусом с марта 2002. 02.04.2008 ею засвидетельствована подлинность подписи ОСОБА_2 в двух банковских карточках для ОАО «Инпромбанк». При осуществлении вышеуказанного действия идентифицировала личности ОСОБА_2 ОСОБА_3 не помнит ОСОБА_2 приходил сам или с кем-то;

- показаниями свидетеля ОСОБА_6, который пояснил суду, что он числился фиктивным директором ООО «Транспродукт», ООО «Зевс Агротех», ЧП «Троянда»и был учредителем ООО «Элитбудова». Финансово -хозяйственную деятельность предприятий не осуществлял. Соглашался на предложения ОСОБА_7, который ныне уже покойный, учреждать предприятия и быть в них фиктивным директором. Кто осуществлял финансово -хозяйственную деятельность от его имени в указанных предприятиях, не знает. Помещение, расположенное по адресу г. Одесса, ул. Базарная, 33, принадлежало ему на правах частной собственности, приобрел по договору купли-продажи у ОСОБА_8 Позже, сдавал помещение безвозмездно ОСОБА_9 Чем занимался ОСОБА_9 в указанном помещении, ему не известно. Посещался данный офис им 2-3 раза в неделю. В офисе находилось до 15 человек. ОСОБА_2 в офисе пил кофе, смотрел телевизор, общался с ОСОБА_9, ОСОБА_7, ОСОБА_8, другими лицами. При нем ОСОБА_2 никаких финансовых вопросов не обсуждал;

- показаниями свидетеля ОСОБА_10 , согласно которым он с 02.03.2005 по 29.07.2008 занимал должность директора в ЧП «Юридическая фирма «Атлант Сити». Осуществлял регистрацию предприятий. С ОСОБА_2 познакомился при перерегистрации ООО «Буджак-Поставщик». Видел ОСОБА_2 несколько раз в офисе ЧП «Атлант Сити», в офисе, расположенном по ул. Базарная, 33 в г. Одессе, у нотариуса -ОСОБА_11 При нотариальном заверении изменений в Устав ООО «Буджак-Поставщик», ОСОБА_2 и ОСОБА_7 у нотариуса были вдвоем. ОСОБА_2 подписывал все документы;

- показаниями свидетеля ОСОБА_12 о том, что он работал в должности исполняющего обязанности начальника отделения №1 в г.Одессе ФКД ОАО В«ИнпромбанкВ» около шести лет. В середине ноября 2010 года уволился по собственному желанию. Отделение банка находилось по адресу: г. Одесса, ул. Базарная, 33. Помнит ОСОБА_7 и ОСОБА_2, как клиентов банка - директоров предприятий, текущие счета которых были открыты в «Инпромбанк». ОСОБА_2 -директора ООО «Буджак-Поставщик»запомнил из -за неординарной внешности. Он неоднократно посещал банковское учреждение и его личность идентифицировалась по паспорту;

- показаниями свидетеля ОСОБА_13, ведущего экономиста дирекции АБ «Диамантбанк»в г. Одессе, который пояснил суду, что ОСОБА_2 являлся клиентом банка и обслуживался у них как директор ООО «Буджак-Поставщик». Директор по фирмам приезжал раз-два в неделю;

- показаниями свидетеля ОСОБА_14, который пояснил суду, что он работает управляющим в АБ «Диамантбанк». Он видел ОСОБА_2 при открытии счета. ОСОБА_2 был директором «Буджак-Поставщик»и «Рутаком», которые вели хозяйственную деятельность;

- показаниями свидетеля ОСОБА_15, которая пояснила суду, что она начальник отдела ГНИ по приему и обработке налоговой отчетности и управления автоматизации налогообложения в Малиновском районе г. Одессы. ООО «Буджак-Поставщик»отчетность подавалась в налоговую с февраля 2007 года по октябрь 2009 года. Отчетность подавалась плательщиком через Укрпочту и интернет. Непосредственно с ОСОБА_2в. она не знакома;

- показаниями свидетеля ОСОБА_16, который пояснил суду, что он является директором ООО «Триумф»и видел ОСОБА_2 в.В. в офисе ООО «Буджак-Поставщик»на углу улиц Базарной и Осипова. У них с этой фирмой было заключено несколько договоров. Договора он забирал уже подписанными. Ему знакома фамилия ОСОБА_7. Все операции проводились через банк на суммы от трех до восьми тысяч гривен. Заявки принимались в телефонном режиме, с кем говорили не знает. Кто был директором ООО «Буджак-Поставщик»ему не известно. С этой фирмой он работал около одного года, с периодичностью один раз в месяц и претензий к фирме не было;

- показаниями свидетеля ОСОБА_17, коммерческим директором ООО «Транс Хоуп Интернешнл», которая пояснила суду, что директора фирмы «Буджак-Поставщик»она не знает. Ей знаком только парень по имени ОСОБА_16, который , как она думает, был менеджером. В 2007 году один мужчина ей представился ОСОБА_2 и он был худощавым. Подсудимого она ранее не видела. Данная фирма выполняла им автопереводку в течении нескольких лет;

- показаниями свидетеля ОСОБА_11, которая пояснила суду, что с августа 2008 года она занимает должность заведующей 2-й ОГНК . К ней части обращался гр. ОСОБА_10. ОСОБА_10 приходил с ОСОБА_2в. и гр. ОСОБА_7. Свои показания данные в ходе досудебного следствия о том, что 03.03.2008 года ею нотариально засвидетельствованы подписи ОСОБА_2 и ОСОБА_7 в Протоколе общих сборов ООО «Буджак-Поставщик»№ 2 от 11.02.2008 года и изменениях к Уставу предприятия;

- показаниями свидетеля ОСОБА_8, который пояснил суду, что с подсудимым ОСОБА_2в. он знаком с 2006-2007 года. В офисе на Базарной 33 он занимался поручениями гр. ОСОБА_9. Когда он не мог найти последнего, то звонил по телефону 346106, который был в офисе и на телефон отвечал ОСОБА_2 Вышеуказанное помещение ранее принадлежало ему на правах частной собственности;

- показаниями свидетеля ОСОБА_18 (том 11, л.д.82-88) , согласно которым, он будучи учредителем «Юридической фирмы «Атлант Сити», исполняя функции юриста по регистрации предприятий, по просьбе своих клиентов давал под юридический адрес предприятий адрес своей регистрации -АДРЕСА_2. Данная услуга оказывалась платно, сроком на 11 месяцев. Всю почту, приходившую по адресу его регистрации он передавал в офис по адресу г.Одесса, ул. Базарная, 33, где в основном и находились директора регистрируемых им предприятий. Адрес АДРЕСА_3 принадлежал уборщице офиса «Атлант Сити»- ОСОБА_19;

- - показаниями свидетеля ОСОБА_20 (том 1, л.д. 25-28), согласно которым он является частным предпринимателем, с 2007 по настоящее время занимается транспортными перевозками. При осуществлении разгрузки в морском порту г. Одессы видел ОСОБА_2

- показаниями свидетеля ОСОБА_21 (том 11, л.д.18-22) , согласно которым он является частным предпринимателем, с 2005 по настоящее время занимается транспортными перевозками. При осуществлении разгрузки в морском порту г. Одессы видел неоднократно ОСОБА_2

- изъятыми, осмотренными и приобщёнными к делу вещественными доказательствами (том 3, л.д.74-241), а именно: налоговыми декларациями по НДС и по налогу на прибыль ООО «Буджак-Поставщик»за период 2008-2009.

- изъятыми, осмотренными и приобщёнными к делу вещественными доказательствами (том 3, л.д.5-61) , а именно: регистрационным делом ООО «Буджак-Поставщик»;

- изъятыми, осмотренными и приобщёнными к делу вещественными доказательствами (том 4, л.д.7-121) , а именно: банковским делом по расчетному счету №26009574931, открытому ООО «Буджак-Поставщик»в ОО ФКД ОАО «Инпромбанк», подтверждающим отсутствие перечисления денежных средств за аренду складских помещений и транспортировку товаров;

- изъятыми, осмотренными и приобщёнными к делу вещественными доказательствами (том 4, л.д.224-309) , а именно: банковской респечаткой движения денежных средств по текущему счету №2600832308373, открытому ООО «Буджак-Поставщик»в АБ «Диамантбанк», подтверждающим отсутствие перечисления денежных средств за аренду складских помещений и транспортировку товаров, а также денежными чеками, подтверждающими снятие наличных денежных средств с указанного счета;

- информацией УГАИ в Одесской области (том 1, л.д.335-338) о том, что за ОСОБА_2 не числится автомобильный транспорт, позволяющий осуществлять автомобильные перевозки;

- информацией ГП «Одесский морской торговый порт», ГП «Южный морской торговый порт», ГП «Ильичевский морской торговый порт» (том 12, л.д.234,236,238)о том, что с ООО «Буджак-Поставщик»не заключались договора о предоставлении транспортных услуг;

- информацией ОБ при УМВД Украины в Одесской области (том 1, л.д.314)о том, что ООО «Буджак-Поставщик»не обращались с заявлениями об изготовлении и регистрации печатей предприятия;

- информацией ПФУ в Малиновском районе г. Одессы (том 1, л.д.331-333) о том, что в ООО «Буджак-Поставщик» числился работающим один человек -директор ОСОБА_2;

- аналогичной информацией ГНИ в Суворовском районе г. Одессы (том 1, л.д.316-322);

- протоколом обыска от 11.11.2009, проведенным в офисе, расположенном по адресу АДРЕСА_4 (том 1, л.д.96-119), где были обнаружены и изъяты документы и печати «Буджак-Поставщик»;

- протоколом обыска от 20.11.2009, проведенным в офисе, расположенном по адресу г. Одесса, ул. Базарная,33 (том 2, л.д.6-13), где были обнаружены и изъяты бухгалтерские документы ООО «Буджак-Поставщик»;

- заключением судебно -экономической экспертизы № 55-Э от 14.09.2010 (т.12, л.д.121-163), согласно которого «На основании проведенного исследования представленных материалов уголовного дела установлено, что за период с 11.02.2008 по 01.01.2010 налоговые обязательства занижены на сумму 4 354 720 грн., в том числе по налогу на добавленную стоимость на сумму 1 820 953 грн, по налогу на прибыль на сумму 2 533 767 грн.»;

- заключением судебно -технической экспертизы документов №8867/03 от 21.10.2010 (том 12, л.д.16-19), согласно которого «Подлежащие исследованию подписи, расположенные в налоговой накладной № 535 от 14.03.2008 г, акте № 535 сдачи -приемки выполненных работ от 14.03.2008, налоговой накладной № 536 от 27.03.2008, акте № 536 сдачи -приемки выполненных работ от 27.03.2008, налоговой накладной № 537 от 28.03.2008, акте № 537 сдачи -приемки выполненных работ от 28.03.2008 являются не подписями, а оттисками факсимильного клише, изготовленного фотополимерным способом»;

- заключением дополнительной судебно -почерковедческой экспертизы №14348/02 от 26.11.2010 года (л.д.40-54, том 12), согласно которого «Подписи от имени ОСОБА_2 в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав»в представленных на экспертизу денежных чеков серии ЛГ № 0363402 от 11.08.2009 на сумму 12900 грн., ЛГ № 0363403 от 12.08.2009 на сумму 41763 грн. выполнены самим ОСОБА_2».

На основании вышеизложенного, суд квалифицирует действия ОСОБА_2 по:

- ст. 205 ч.2 УК Украины, по квалифицирующим признакам: приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.

- ст.ст. 27 ч.5, 212 ч. 3 УК Украины по квалифицирующим признакам: пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов, входящих в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.

При избрании меры наказания в отношении подсудимого ОСОБА_2 суд исходит из характера и степени общественной опасности совершенного преступления, его отношения к содеянному, личности подсудимого.

Обстоятельств отягчающих наказание подсудимого ОСОБА_2, согласно ст.67 УК Украины, не выявлено.

Обстоятельствами смягчающими наказание подсудимого ОСОБА_2, согласно ст. 66 УК Украины, являются: чистосердечное раскаяние в содеянном, характеризуется положительно, ране не судим, женат, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей и одного малолетнего ребенка ІНФОРМАЦІЯ_5, является единственным кормильцем в семье.

С учетом изложенного к ОСОБА_2 возможно применить наказание в виде лишения свободы с применением ст. 75,76 п.2-3 УК Украины.

Руководствуясь ст. ст. 321-324, 332-335 УПК Украины, суд -

П Р И Г О В О Р И Л :

ОСОБА_2, признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 205 ч.2, 212 ч.3 УК Украины и назначить ему наказание :

- по ст. 205 ч.2 УК Украины в виде трех лет лишения свободы;

- по ст. ст. 27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины к пяти годам лишения свободы с лишением права заниматься организационно-распорядительной и административно-хозяйственой деятельностью сроком на два года.

На основании ст. 70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно определить ОСОБА_2 наказание в виде пяти лет лишения свободы с лишением права заниматься организационно-распорядительной и административно-хозяйственой деятельностью сроком на два года.

На основании ст.75 УК Украины освободить ОСОБА_2 от отбытия назначенного наказания с испытанием сроком на два года.

На основании ст.76 п.2-3 УК Украины обязать осужденного ОСОБА_2 не выезжать за границы Украины на постоянное место жительства без разрешения органов УИС, сообщать органам УИС об изменении места проживания, работы.

Меру пресечения ОСОБА_2 оставить прежней - подписку о невыезде, а по вступлению приговора в законную силу меру пресечения отменить.

Зачесть ОСОБА_2 в срок отбытия наказания его нахождение под стражей с 21.10.2010 года по 03.02.2011 года.

Взыскать с осужденного ОСОБА_2 судебные издержки по делу (л.д.39, том 12) составившие 3010 гривен в доход НИЭКЦ при УМВД Украины в Одесской области.

Вещественные доказательства хранить при материалах уголовного дела.

Снять арест с квартиры АДРЕСА_5, а также автомобиль ВАЗ21703, гос. № НОМЕР_2, мотоцикла ЛМЗ Урал 2М63, гос. № Х19190І наложеный по постановлению следователя СОГ СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_22 (л.д.279, том 12)

На приговор может быть подана апелляция в Апелляционный суд Одесской области в течении 15 суток со дня его оглашения через Малиновский районный суд города ОСОБА_10.

Суддя ОСОБА_23