Постанова

від 28.04.2011 по справі 4-491/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

cpg1251 ПОСТАНОВА

про проведення обшуку

м. Черкаси « 09 «березня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кальчук А.П. , розглянувши подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області Плахотньої О.В., погоджене з заступником прокурора області ОСОБА_1 по кримінальній справі № НОМЕР_1 про винесення постанови про проведення обшуку ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_2 звернулася до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора області ОСОБА_1 про проведення обшуку, посилаючись на те, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області перебуває кримінальна справа № НОМЕР_1, порушена стосовно головного бухгалтера ТОВ «Чорна Кам'янка»ОСОБА_3 та директора підприємства ОСОБА_4, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно протоколу загальних зборів Учасників ТОВ «Чорна Кам'янка»(код ЄДРПОУ 32837408, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1) від 29.12.2008 року було прийнято рішення про виділення зі складу ТОВ «Чорна Кам'янка»ТОВ «Вікторівський елеватор»(код ЄДРПОУ 36422597).

На виконання вказаного протоколу директор ТОВ «Чорна Кам'янка»ОСОБА_5 відповідно до розподільчого балансу від 29.05.2009 року та акту «Приймання-передачі від 29.05.2009 року до розподільчого балансу від 29.05.2009 року»передав ТОВ «Вікторівський елеватор»основні засоби залишковою вартістю 29 535 501 грн. Встановлено, що частину переданого обладнання ТОВ «Чорна Кам'янка», а саме обладнання для сушіння та зберігання зерна на загальну суму 6 475 801,86 грн., було ввезено на митну територію України в періоді з 08.01.2004 року по 30.09.2006 року згідно контрактів укладених із фірмою SI International», підрозділу компанії I GROUP», США, при розмитненні якого органам митного контролю пред'явлені податкові векселя на суму ПДВ, нарахованого на суму ввезеного обладнання та яку включено до податкового кредиту у серпні -вересні 2005 року та серпні -вересні 2006 року в загальній сумі 2 955 545 гривень.

Він же, відповідно до розподільчого балансу від 29.05.2009 року та акту приймання-передачі від 29.05.2009 року передав ТОВ «Вікторівський елеватор» товар, а саме -сою, в кількості 833,051 т вартістю 2 789 640,05 грн., в т.ч. ПДВ 464 940,0 грн., попередньо придбану підприємством у липні 2008 року у ДП «ЗАТ Теуверс Холдінг Тегра Україна ЛТД»(код ЄДРПОУ 21670383).

В подальшому, ОСОБА_5, за попередньою змовою з головним бухгалтером ТОВ «Чорна Кам'янка»ОСОБА_3, умисно, з метою ухилення від сплати податків, в порушення вимог абз.5 п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР, занизили податкові зобов'язання по ПДВ на 6 372 040 грн., у зв'язку з не відображенням у розділі І «Податкові зобов'язання»декларації з ПДВ за травень 2009 року суму податкових зобов'язань, в результаті передачі валових активів та сої на суму 31 860 201 грн. на підставі актів приймання-передачі.

Всього, згідно актів перевірок №367/23/32837408 від 15.09.10 та №539/23/32837408 від 12.11.10, директор ТОВ «Чорна Кам'янка»ОСОБА_5 та головний бухгалтер ОСОБА_3 за період з 01.05.09 по 30.06.10, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 123 988 гривень., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Директором ТОВ «Чорна Кам»янка»являється ОСОБА_6 миколайович, що проживає за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2.

Вивчивши матеріали справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, встановлення місця знаходження первинних бухгалтерських документів, договорів, актів приймання-передачі, грошових коштів, а також інших предметів та документів на паперових та електронних носіях, що мають значення для встановлення істини по справі вважаю, що подання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 130, ч. 5 ст. 177 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести обшук за місцем проживання ОСОБА_6, за адресою: м. Умань, вул. Ворошилова, 13 з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Чорна Кам'янка», документів щодо передачі від ТОВ «Чорна Кам'янка»основних засобів ТОВ «Вікторівський елеватор», договорів, а також інших предметів та документів, що мають значення для встановлення істини по справі.

2. Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Постанова мені оголошена