Ухвала

від 17.06.2015 по справі 753/11226/15-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/11226/15-к

провадження № 1-кс/753/1662/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" червня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000052 від 24.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 27 ч.5; 205 ч.2, 212 ч.1 КК України,-

в с т а н о в и в :

Слідчий першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із старшим прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в нежилих приміщеннях на четвертому поверсі, які знаходяться в будинку АДРЕСА_1 , які займає ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий слідчого управління зазначив, що в ході досудового розслідування отримано інформацію, про невстановлених слідством осіб, які спланували та організували на території м. Києва злочинний механізм, який полягає в перерахуванні коштів, отриманих від підприємств-замовників ТМЦ та послуг на рахунки підконтрольних їм підприємств з ознаками «фіктивності» без фактичного виконання робіт (постачання товарів). Разом з цим, встановлено, що ті ж самі особи створили групу підприємств, які здійснюють безтоварні операції шляхом документального оформлення начебто придбання однієї групи ТМЦ та послідуючої реалізації іншої групи товарів підприємствам реального сектору економіки. Фактично ж товар реалізовується за готівкові кошти, внаслідок чого до державного бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що підприємство імпортер ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074), яке імпортує на територію України продовольчу групу товарів, переважно овочі та фрукти, формує податковий кредит з ПДВ підприємствам з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ВТП Борвік» (код ЄДРПОУ 38286748), ТОВ «Ю-Тар» (код ЄДРПОУ 39479756), ТОВ «Екван-Т» (код ЄДРПОУ 38692701), ТОВ «Продторгсервісплюс» (код ЄДРПОУ 39522738), ТОВ «Укрторгарт» (код ЄДРПОУ 39463201), ТОВ «Кепітал Інвест 2015» ( код ЄДРПОУ 39501587), ТОВ «Компанія «Буд-Прайм» (код ЄДРПОУ 33661291) за начебто поставлені в адресу останніх ТМЦ.

В подальшому, ТОВ «ВТП Борвік», ТОВ «Ю-Тар», ТОВ «Екван-Т», ТОВ «Продторгсервісплюс», ТОВ «Укрторгарт», ТОВ «Кепітал Інвест 2015», ТОВ «Компанія «Буд-Прайм» надають послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, лише документально відображаючи реалізацію виконаних робіт, послуг та товарів.

В ході аналізу зареєстрованих електронних податкових накладних вказаних підприємств, встановлено невідповідність номенклатури ТМЦ які придбавалися та в послідуючому реалізовувалися ТОВ «ВТП Борвік», ТОВ «Ю-Тар», ТОВ «Екван-Т», ТОВ «Продторгсервісплюс», ТОВ «Укрторгарт», ТОВ «Кепітал Інвест 2015», ТОВ «Компанія «Буд-Прайм».

Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що фактично ж службові особи ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074) реалізовують імпортований товар (фрукти та овочі) за готівку, внаслідок чого до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що речі та документи, які мають значення у кримінальному провадженні, зокрема комп`ютерна техніка, засоби зв`язку, печатки, чорнові записи, грошові кошти, здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, оригінали та копії документів фінансово-господарської діяльності підприємства ПП «Лібра-Трейд» та інших підприємств, які використовуються в схемі ухилення від сплати податків зберігаються невстановленими особами за адресою: м. Київ, пр-т Бажана, 10А, 4 поверх.

Згідно листа Київської міської Державної Адміністрації Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на приміщення маютьюридичні та фізичні особи, а саме: нежилі приміщення з №1 по №39 ТОВ «Моріон», з №1 по №33 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , №1, 2 (гр. прим. №18 в літ.А) ОСОБА_9 , з №1 по №7 (гр. прим.№6а) ТОВ фірма «Дісконт», з №1 по №11 (групи прим. №5а в літ.А) ТОВ «Санрент», з №12 по №29 (гр. прим.№13) ОСОБА_10 , з №1 по №26 (групи приміщень№18а) Свєшек Артур, з №1 по №20 (групи прим. №27 в літ.А) ОСОБА_11 , з №1 по №31 (групи прим. №10 в літ.А) ПП «Анрі-Маркет».

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукування документів в електронному та паперовому вигляді ПП «Лібра-Трейд»та фіктивних підприємств, печаток, штампів, чорнових записів, електронних носіїв на яких містяться докази вчинення злочину і які можуть бути використанні в доказуванні, виникла необхідність провести обшук в нежилих приміщеннях на четвертому поверсі, які знаходяться в будинку АДРЕСА_1 , які займає ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074).

Слідчий та прокурор клопотання підтримали. Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити, виходячи з наступних підстав.

Частиною 3 статті 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч.4 ст.234 КПК України).

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З огляду на викладені обставини, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для проведення обшуку, оскільки доведено наявність вчинення кримінального правопорушення, є підстави вважати, що відшукуванні документи, комп`ютерна техніка та інші речі ймовірно можуть знаходитись у вказаному приміщенні та мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться, у відшукуваний документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу КРСУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.

Надати слідчому першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в нежилих приміщеннях на четвертому поверсі, які знаходяться в будинку АДРЕСА_1 , які займає ПП «Лібра-Трейд» (код ЄДРПОУ 35932074) та які належать на праві власності наступним юридичним та фізичним особам: нежилі приміщення з №1 по №39 ТОВ «Моріон», з №1 по №33 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , №1, 2 (гр. прим. №18 в літ.А) ОСОБА_9 , з №1 по №7 (гр. прим.№6а) ТОВ фірма «Дісконт», з №1 по №11 (групи прим. №5а в літ.А) ТОВ «Санрент», з №12 по №29 (гр. прим.№13) ОСОБА_10 , з №1 по №26 (групи приміщень№18а) Свєшеку Артуру, з №1 по №20 (групи прим. №27 в літ.А) ОСОБА_11 , з №1 по №31 (групи прим. №10 в літ.А) ПП «Анрі-Маркет», з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ПП «Лібра-Трейд» та підприємств, які мають ознаки «фіктивності», документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових коштів, отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв`язку, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо проведених фінансово-господарських операцій, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки «фіктивності».

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постано влення ухвали.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1