Ухвала

від 22.06.2015 по справі 201/10601/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10601/15-к

провадження № 1-кс/201/6774/2015

УХВАЛА

22 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

22 червня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000266 від 27.03.2015 за фактом того, що службові особи слідчого управління податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області під час розслідування кримінального провадження № 32014040370000013 з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи - ПП «Сфера», використали владу та службове становище всупереч інтересам служби, чим завдали збитки державі у сумі 849 819 грн., що є тяжкими наслідками.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи слідчого управління податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області під час розслідування кримінального провадження №32014040370000013 з метою підвищення показників у роботі, умисно притягнули до кримінальної відповідальності завідомо невинного заступника директора ПП «Сфера».

В ході досудового розслідування встановлено, що під час розслідування кримінального провадження № 32014040370000013 невстановленими на теперішній час особами було надано платіжне доручення № 46847 від 27 серпня 2014 року про, нібито здійснений платіж, з призначенням платежу «податок на додану вартість», на загальну суму 849 819 грн. Враховуючи, що заборгованість перед бюджетом з податку на додану вартість нібито була погашена на вказану суму, до Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області було направлено кримінальне провадження № 32014040370000013 від 29 липня 2014 року за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.1 КК України з клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності, а саме заступника директора ПП «Сфера» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1

ПП «Сфера» (код ЄРДПОУ 30344629) в ході здійснення своєї діяльності використовувало банківській рахунок № НОМЕР_1 , з якого 27 серпня 2014 року, згідно платіжного доручення № 46847 нібито був здійснений платіж, з призначенням платежу «податок на додану вартість», на загальну суму 849 819 грн.

Згідно наданої інформації головного управління державної казначейської служби України, платіж на суму 849 819 грн. згідно платіжного доручення № 46847, з призначенням платежу «податок на додану вартість» був здійснений ще 27 червня 2014 року.

Згідно наданої інформації ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , упродовж 2012-2014 р.р. офіційно доходи за формою 1-ДФ на території Дніпропетровської області не отримував.

Під час вивчення матеріалів кримінального провадження № 32014040370000013 встановлено, що посадові особи ПП «Сфера», в порушення ст. 198.1.1.2, 3, ст. 185, ст. 138.1.1, 2, ст. 139.1.9., ст. 11, ст. 142 Податкового кодексу України включили до складу податкового кредиту суми по виписаним видатковим податковим накладним, актам виконаних робіт ТОВ «Відродження-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38199048), що має ознаки «фіктивності», чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 730,8 тис. грн.

Також встановлено, що до фінансово-господарської діяльності ряду підприємств, у т.ч. ТОВ «Скай ЛТД» (код ЄДРПОУ 24608172), ТОВ «ММК» (код ЄДРПОУ 25530682), ПП «Торгівельна компанія «Колор-Юніон» (код ЄДРПОУ 30597517), ТОВ «Фокус» (код ЄДРПОУ 30597449), ПП «Астра» (код ЄДРПОУ 32497716), юридичні адреси яких є м. Павлоград, вул. Горького, 130, які приймають участь в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі, у т.ч. мінімізації податків, як аффільована особа може мати відношення гр-н ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні офісу ТОВ «Скай ЛТД» (код ЄДРПОУ 24608172), ТОВ «ММК» (код ЄДРПОУ 25530682), ПП «Торгівельна компанія «Колор-Юніон» (код ЄДРПОУ 30597517), ТОВ «Фокус» (код ЄДРПОУ 30597449), ПП «Астра» (код ЄДРПОУ 32497716), за адресою: м. Павлоград, вул. Горького, буд. 130, нежитлове приміщення яке належить ТОВ «Фокус», з метою відшукання та вилучення предметів та документів, що мають значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, а саме документи фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств (первинні документи, документи бухгалтерського та податкового обліків, реєстри, платіжні документи, які свідчать про умисне ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, у т.ч. мінімізації податків, договори і іншими контрагентами), печатки, штампи підприємств, факсиміле, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, засоби мобільного зв`язку, чернетки, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, тощо, інші предмети і документи, які мають значення у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №42015040000000266, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку у приміщенні офісу ТОВ «Скай ЛТД» (код ЄДРПОУ 24608172), ТОВ «ММК» (код ЄДРПОУ 25530682), ПП «Торгівельна компанія «Колор-Юніон» (код ЄДРПОУ 30597517), ТОВ «Фокус» (код ЄДРПОУ 30597449), ПП «Астра» (код ЄДРПОУ 32497716), за адресою: м. Павлоград, вул. Горького, буд. 130, нежитлове приміщення яке належить ТОВ «Фокус», з метою відшукання та вилучення предметів та документів, що мають значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, а саме документи фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств (первинні документи, документи бухгалтерського та податкового обліків, реєстри, платіжні документи, які свідчать про умисне ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, у т.ч. мінімізації податків, договори і іншими контрагентами), печатки, штампи підприємств, факсиміле, комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, засоби мобільного зв`язку, чернетки, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, тощо, інші предмети і документи, які мають значення у кримінальному провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №42015040000000266.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1