Постанова

від 16.12.2008 по справі 4-1630/08

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1630/08

ПОСТАНОВА

16 грудня 2008 року м. Житомир

Суддя Богунського районно го суду м. Житомира Полонець С .М., розглянувши подання слідч ого в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирсь кій області по кримінальній справі № 08/079020 про розкриття бан ківської таємниці та проведе ння виїмки інформації, що міс тить банківську таємницю в В АТ "БАНК" УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ " у м. Києві (МФО 320371) по рахунку НОМЕР_1 , що належить ДП «Тік іч», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в ОВС слідчого від ділу податкової міліції ДПА в Житомирській області зверн увся до суду з поданням про ро зкриття банківської таємниц і та проведення виїмки інфор мації, що містить банківську таємницю в ВАТ "БАНК" УКРАЇНСЬ КИЙ КАПІТАЛ" у м. Києві (МФО 320371) п о рахунку НОМЕР_1 , що належ ить ДП «Тікіч» .

В поданні зазначено, що в пр оваджені СВ ПМ ДПА в Житомирс ькій області знаходиться кри мінальна справа № 08\079020 порушен а 28.11.2008 року відносно службових осіб ТОВ «Нафтогазбудінвест », за фактом умисного ухиленн я від сплати до державного бю джету податку на додану варт ість в особливо великих розм ірах за ознаками складу злоч ину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК У країни.

З постанови про порушення к римінальної справи вбачаєть ся, що службові особи ТОВ «Наф тогазбудінвест» діючи умисн о, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від с плати податків шляхом незако нного формування податковог о кредиту з податку на додану вартість та заниження таким чином сум податкових зобов'я зань з ПДВ, в період часу 2005-2007 p.p., в ідображували у податковій зв ітності ТОВ «Нафтогазбудінв ест» завідомо неправдиві дан і про придбання товарів (робі т, послуг) у підприємств з озна ками фіктивності, а саме: ПП «О збуд», ДП «Тікіч», ТОВ «Дон-Вен », ТОВ «Трансенерго», ТОВ «Про імекс Україна ЛТД».

Дані щодо фінансово - господ арських взаємовідносин ТОВ « Нафтогазбудінвест» з підпри ємствами, що мають ознаками ф іктивності, а саме: ПП «Озбуд» , ДП «Тікіч», ТОВ «Дон-Вен», ТОВ «Трансенерго», ТОВ «Проімек с Україна ЛТД» висвітлені в а кті від 14.12.2006 року «Про результа ти виїзної документальної пл анової перевірки ТОВ «Нафтог азбудінвест», з питань дотри мання вимог податкового та і ншого законодавства за періо д з 24.09.2003 року по 30.09.2006 року».

В ході досудового слідства встановлено, що службові осо би ТОВ «Нафтогазбудінвест» з метою ухилення від сплати по датків в особливо великих ро змірах, шляхом незаконного ф ормування податкового креди ту, в період часу з 01.01.2005 року по 3 1.12.2007 року, в порушення п.п. 7.2.4, п.7.2, п .п. 7.4.5, п. 7.4, ст. 7 Закону України "Пр о податок на додану вартість " за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, діючи ум исно, протиправно, шляхом зав ищення податкового кредиту т а заниження податкового зобо в'язання, умисно ухилилися ві д сплати податку на додану ва ртість в особливо великих ро змірах на суму що більш ніж в 5 тис. разів перевищує установ лений законодавством неопод атковуваний мінімум доходів громадян.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, та приймаюч и до уваги, що інформація про р ух коштів на рахунку НОМЕР_ 1 , що належить ДП «Тікіч», ма є суттєве значення для встан овлення істини по кримінальн ій справі, суд вважає, що подан ня підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України т а п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльні сть», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїм ки інформації, що містить бан ківську таємницю в ВАТ "БАНК" У КРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ" у м. Києві (МФО 320371) по рахунку НОМЕР_1, щ о належить ДП «Тікіч», а саме:

- Інформації про рух коштів на рахунку НОМЕР_1 із зазн аченням ідентифікаційних ко дів кореспондентів, МФО банк івських установ, номерів роз рахункових рахунків кореспо ндентів, назв кореспондентів , призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному ра хунку за період з моменту від криття по теперішній час, в то му числі на магнітних носіях .

- Оригіналів платіжних дору чень за якими проводилось пе рерахування коштів на рахунк у ДП «Тікіч» НОМЕР_1, який в ідкритий в ВАТ "БАНК" УКРАЇНСЬ КИЙ КАПІТАЛ" у м. Києві (МФО 320371) п оза межами системи обслугову вання "клієнт-банк" за період з моменту відкриття по тепері шній час.

- Оригіналів заявок на отрим ання чекових книг з підписам и службових осіб ДП «Тікіч» т а осіб, які мали право підпис у за дорученням, за період з мо менту відкриття по теперішні й час.

·Оригіналів документі в на отримання готівки (лист н а отримання готівки за умови забезпечення охороною та тр анспортом, чеки, видаткові ор дери) за якими службові особи ДП «Тікіч» та особи, які мали відповідні доручення, отриму вали готівку з рахунку НОМЕ Р_1 за період з моменту відкр иття по теперішній час.

·Картки із зразками під писів клієнта по рахунку НО МЕР_1 .

· Договір на обслуг овування клієнта - ДП «Тікіч» в системі "клієнт-банк", з доку ментами на установку програм ного забезпечення та обслуго вування клієнта.

· Оригіналів юриди чних справ на рахунок НОМЕР _1.

Постанова оскарженню не п ідлягає.