Постанова

від 16.03.2012 по справі 2117/1871/12

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 2117/1871/12 .

П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

16 березня 2012 року

Суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Пилипенко С.В., розглянувши подання виконуючого обов'язки першого заступника начальника ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці ОСОБА_1 про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю ТОВ «Рейлвей», -

встановив:

Виконуючий обов'язки першого заступника начальника ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці ОСОБА_1 звернувся до суду з зазначеним поданням, погодженим з заступником прокурора м. Нова Каховка ОСОБА_2, в якому просив, з метою отримання повної та об'єктивної інформації щодо можливої протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275), з метою руйнування кримінальних схем мінімізації доходів та встановлення осіб, які в них задіяні, що має на меті охорону державних інтересів, національної безпеки України, захист економічних інтересів держави та суспільства, враховуючи вимогу п.4 ст. 97 КПК України зобов'язати Херсонську філію ПАТ КБ «Приватбанк» м. Херсон надати інформацію про рух та обіг коштів на банківських рахунках ТОВ «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275) та повноважень службових осіб підприємства щодо відкриття, внесення змін та закриття рахунку, а також недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшому кримінальному процесі.

Дослідивши матеріали справи, суд вирішив, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 66 КПК України, особа, яка провадить дізнання, слідчий, прокурор і суд в справах, які перебувають в їх провадженні, вправі викликати в порядку, встановленому цим Кодексом, будь-яких осіб як свідків і як потерпілих для допиту або як експертів для дачі висновків; вимагати від підприємств, установ, організацій, посадових осіб і громадян пред'явлення предметів і документів, які можуть встановити необхідні в справі фактичні дані; вимагати проведення ревізій, вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України В«Про банки і банківську діяльністьВ» . Виконання цих вимог є обов'язковим для всіх громадян, підприємств, установ і організацій.

Згідно ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно ч. 1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: на письмовий запит або з письмового дозволу власника такої інформації, за рішенням суду.

Згідно ч.ч. 1, 3 ст. 178 КПК України, виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Судом встановлено, що 14.03.2012 року у книзі обліку інформації про злочини та інші правопорушення головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Новій Каховці за № 27 зареєстровано інформацію щодо наявності в діях службових осіб ПП «Техноснаб» код ЄДРПОУ 32513727 ознак злочину, відповідальність за який передбачено ст. 205 КК України.

Так, в ході проведення оперативних заходів в рамках проведення широкомасштабної операції «Фірма», встановлено фактичне місцезнаходження та отримано пояснення від директора ПП «Техноснаб» (код ЄДРПОУ 32513727, юридична/ фактична адреса: м. Дніпропетровськ вул. Леніногорська, 125) громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрованого та фактично проживаючого: м. Дніпропетровськ, пр-т. Металургів 41А, кв. 59.), з питань реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. В ході опитування ОСОБА_3, встановлено, що ні якого відношення до фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «Техноснаб» він не має.

При опитуванні ОСОБА_3 пояснив, що на прохання свого знайомого на ім'я ОСОБА_2 погодився перереєструвати на своє ім'я підприємство ПП «Техноснаб» з подальшим працевлаштуванням на посаду директора даного підприємства. Після перереєстрації підприємства ПП «Техноснаб» ОСОБА_3 ніякого відношення до даного підприємства не мав, ніяких договорів ні з ким не укладав та не підписував, бухгалтерський та податковий облік не вів, до ДПІ у Ленінському районі, м. Дніпропетровськ звітність ні коли не подавав та не підписував.

Зазначені обставини вказують на наявність у ПП «Техноснаб» ознак «фіктивності» та те, що вказане підприємство фактично може використовуватися для прикриття незаконної господарської діяльності інших СГД.

Так, під час дослідчої перевірки в порядку ст. 97 КПК України, при проведенні аналізу суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) відповідно до розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України, які мали фінансово - господарські взаємовідносини з ПП «Техноснаб» встановлено, що впродовж 2009-2010 років зазначене підприємство незаконно формувало податковий кредит з податку на додану вартість ряду реально існуючих підприємств одним з яких є ТОВ «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275) знаходиться на податковому обліку в МДПІ у Генічеському районі.

Виходячи з вищевикладеного та з метою проведення повної і об'єктивної перевірки, прийняття рішення в порядку ст. 97 КПК України, недопущення втрати документів, які можуть стати доказами в подальшому кримінальному процесі, отримання повної інформації щодо протиправних дій посадових осіб ТОВ «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275) з іншими суб'єктами господарювання, суд вважає за необхідне подання задовольнити та надати дозвіл на розкриття інформації, що містить банківську таємницю на банківських рахунках ТОВ «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 66, 97, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», -

постановив:

Подання виконуючого обов'язки першого заступника начальника ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці ОСОБА_1 про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю задовольнити.

Зобов'язати Херсонську філію публічного акціонерного товариства комерційний банк «Приватбанк» м. Херсон, (МФО 352479):

- розкрити банківську таємницю відносно товариства з обмеженою відповідальністю «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275), шляхом надання роздруківки (на паперових та електронних носіях) про рух та обіг коштів на розрахунковому рахунку:

№ 26000052311200 валюта - українська гривня, за період з 01.01.2009 року по 16 березня 2012 року, з обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків);

№ 26052052301162 валюта - українська гривня, за період з 01.01.2009 року по дату 16 березня 2012 року, з обов'язковим зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, датою, змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків);

- надати документи стосовно відкриття/закриття розрахункових рахунків та змін повноважень посадових осіб (заява, зразки підпису, установчі документи, накази на призначення (звільнення) службових осіб товариства з обмеженою відповідальності «Рейлвей» (код ЄДРПОУ 24106275) за період з 01.01.2009 року по дату прийняття рішення суду в Херсонській філії публічного акціонерного товариства комерційний банк «Приватбанк» м. Херсон, (МФО 352479).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя С.В. Пилипенко