Ухвала

від 22.06.2015 по справі 753/11465/15-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/11465/15-к

провадження № 1-кс/753/1692/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" червня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , старшого прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000052 від 24.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченогост.ст. 27 ч.5; 205 ч.2, 212 ч.1 КК України,-

в с т а н о в и в :

Слідчийпершого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із старшим прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Куренівська 21-а, яке займає ТОВ «Гігатранс».

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий слідчого управління зазначив, підприємство імпортер ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341), яке імпортує на територію України продовольчу групу товарів, переважно морепродукти, формує податковий кредит з ПДВ підприємствам з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Лактонія ЛТД» (код 39236843), ТОВ Тріга Компані» (код ЄДРПОУ 39515165), ТОВ «Спрінг Бокс» (код ЄДРПОУ 38919344) за начебто поставлені в адресу останніх ТМЦ.

В подальшому, ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ Тріга Компані», ТОВ «Спрінг Бокс» надають послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, лише документально відображаючи реалізацію виконаних робіт, послуг та товарів.

В ході аналізу зареєстрованих електронних податкових накладних вказаних підприємств, встановлено невідповідність номенклатури ТМЦ які придбавалися та в послідуючому реалізовувалися ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ Тріга Компані», ТОВ «Спрінг Бокс».

Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що фактично ж службові особи ТОВ «Капернаум» (код ЄДРПОУ 39096341) реалізовують імпортований товар (морепродукти) за готівку, внаслідок чого до бюджету не надходять податки в особливо великих розмірах.

Відповідно до отриманих у інтернет-провайдера ТОВ «Гігатранс» даних, встановлено, що податкова звітність та податкові накладні ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ «Тріга Компані», ТОВ «Спрінг Бокс» за начебто придбані товари та надані послуги, подається з сервера, який обслуговується ТОВ «Гігатранс» та розташований на технічному майданчику розташованому за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 21-а.

Також, встановлено, що сервер з якого направляється податкова звітність підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі й ТОВ «Лактонія ЛТД», ТОВ «Тріга Компані», ТОВ «Спрінг Бокс», а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльністьзберігаються невстановленими особами за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 21-а.

Згідно листа Київської міської Державної Адміністрації Київського міського БТІ та реєстру речових прав на нерухоме майноприміщення на праві власності не зареєстроване.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукування документів в електронному та паперовому вигляді ТОВ «Лактонія ЛТД» (код ЄДРПОУ 39236843), ТОВ Тріга Компані» (код ЄДРПОУ 39515165), ТОВ «Спрінг Бокс» (код ЄДРПОУ 38919344)та інших фіктивних підприємств, печаток, штампів, чорнових записів, електронних носіїв на яких містяться докази вчинення злочину і які можуть бути використанні в доказуванні, виникла необхідність провести обшук в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Куренівська 21-а, яке займає ТОВ «Гігатранс» та яке на праві власності не зареєстроване.

Заслухавши слідчого слідчого та прокурора, який клопотання підтримав, вивчивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити, виходячи з наступних підстав.

Частиною 3 статті 234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання (ч.4 ст.234 КПК України).

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З огляду на викладені обставини, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для проведення обшуку, оскільки доведено наявність вчинення кримінального правопорушення, є підстави вважати, що відшукуванні документи, комп`ютерна техніка та інші речі ймовірно можуть знаходитись у вказаному приміщенні та мати значення для досудового розслідування, відомості, які містяться, у відшукуваний документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчогопершого відділу КРСУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.

Надатислідчомупершого відділу КР СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшукув приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Куренівська 21-а, яке займає ТОВ «Гігатранс» та яке на праві власності не зареєстроване, з метою відшукання серверу з якого направляється податкова звітність підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ «Лактонія ЛТД» (код ЄДРПОУ 39236843), ТОВ Тріга Компані» (код ЄДРПОУ 39515165), ТОВ «Спрінг Бокс» (код ЄДРПОУ 38919344), засобів мобільного зв`язку,? які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо проведених фінансово-господарських операцій, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки «фіктивності».

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ст.309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя ОСОБА_1