Ухвала

від 24.06.2015 по справі 756/8207/15-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

24.06.2015 Справа № 756/8207/15-к

Унікальний номер №756/8207/15-к

Провадження №1-кс/756\1059/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва ОСОБА_3 про дозвіл на обшук

У С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100050000095 від 23 жовтня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, з посиланням на те, що згідно актів від 08.08.2014 №897/26-54-22-05-07/34679100, від 24.11.2014 №1294/26-54-22-03-07/34679100 та від 03.04.2015 №303/26-54-22-04-07/34679100, за період з 01.01.2011 по 31.12.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку взаємовідносин з ТОВ «КИЇВСЬКА РЕГІОНАЛЬНА ІНЖЕНЕРНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 36756710), ТОВ «ФОРМУЛА ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «ЕНЕРДЖИ ПРАЙС» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Торговий дім «КСК Груп» (код ЄДРПОУ 38389138), ТОВ «ГЛОБАЛ ТВІНІНГ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38888861), ТОВ «ЧЕСТЕРЛЮКС-ТЕХНО» (код ЄДРПОУ 39205099), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ НОВОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Тор-Пром-Альянс» (код ЄДРПОУ 38050063), ТОВ «Стаф Альянс» (код ЄДРПОУ 37982331), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «ПІКК-ІНТЕРНЕШНЛ» (код ЄДРПОУ 37139653) та ТОВ «Італінокс Донбас» (код ЄДРПОУ 32255536), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 5859312 грн. та податку на прибуток на суму 2789659 грн., тобто на загальну суму 8648971 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що офісне приміщення ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС УКРАЇНА», де зберігаються первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка та електронні носії, яка використовуються в фінансово-господарській діяльності ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС УКРАЇНА», знаходиться на п`ятому поверсі адміністративно-офісної будівлі за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2в. Вказане приміщення ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС УКРАЇНА» орендує у ПП «Бескід» (код ЄДРПОУ 24222403) відповідно до договору оренди нежилого приміщення від 01.08.2014 №56.

Відповідно довідки КП «Бюро технічної інвентаризації Києво-Святошинської районної ради Київської області» від 22.12.2014 №890 право власності на об`єкт нерухомого майна, який розташований за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район, с.Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2в, зареєстровано за ПП «Бескід».

На підставі наведеного, з метою відшукання документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС УКРАЇНА» з ТОВ «САНОФІ-АВЕНТІС УКРАЇНА», ТОВ «ЧЕСТЕРЛЮКС-ТЕХНО», ТОВ «ГЛОБАЛ ТВІНІНГ ГРУП», ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «НОВОТРЕЙД», ТОВ «Тор-Пром-Альянс», ТОВ «Стаф Альянс», ТОВ «Компанія Акріс», ТОВ «Італінокс Донбас», ПП «ХАМСІН ПЛЮС», ТОВ «Іберция», ТОВ «Енергоаудит Плюс», печаток підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, не облікованих готівкових грошових коштів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС УКРАЇНА» з ТОВ «САНОФІ-АВЕНТІС УКРАЇНА», ТОВ «ЧЕСТЕРЛЮКС-ТЕХНО», ТОВ «ГЛОБАЛ ТВІНІНГ ГРУП», ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ НОВОТРЕЙД», ТОВ «Тор-Пром-Альянс», ТОВ «Стаф Альянс», ТОВ «Компанія Акріс», ТОВ «Італінокс Донбас», ПП «ХАМСІН ПЛЮС», ТОВ «Іберция», ТОВ «Енергоаудит Плюс», чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, оскільки наявні достатні підстави вважати, що вказані документи та предмети знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали дане клопотання та просили його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частина 5 ст. 234 КПК України передбачає, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному у клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя вважає, що прокурором та слідчим у судовому засіданні не доведено того, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зокрема, надання дозволу на проведення обшуку.

При цьому, слідчий суддя враховує, що сам факт заниження податку на прибуток та на додану вартість ТОВ «ХОСА-ПЛЕКС Україна» не може свідчити про вчинення службовими особами цього товариства умисного кримінального правопорушення, відповідальність за яке встановлена ст. 212 КК України.

Крім того, слідчий суддя зважає на те, що слідчий не позбавлений можливості, з метою витребування необхідних йому речей та документів, звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий до речей і документів.

З урахуванням наведеного, приймаючи до уваги загальні засади кримінального провадження, до яких зокрема належать недоторканість права власності, недоторканість житла чи іншого володіння особи, а також положення ч. 1 ст. 30 Конституції України, вважаю за необхідне в задоволенні клопотання слідчого про дозвіл на обшук відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 7, 234, 235, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва ОСОБА_3 , про дозвіл на обшук відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1