Постанова

від 26.11.2007 по справі 4-1239/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1239/07

ПОСТАНОВА

26 листопада 2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсар чук Н.Ф.

секретаря с/з Хоцької Л.М.

з участю прокурора Слюсар О.М.

розглянувши подання сл ідчого СУ УМВС України в Жито мирській області старшого ле йтенанта міліції Шадура В.В. п о кримінальній справі № 07/085028 пр о надання дозволу на признач ення позапланової виїзної ре візії окремих питань фінансо во-господарської діяльності ЗАТ «Горлівський машинобуді вник», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з поданням про наданн я дозволу на призначення поз апланової виїзної ревізії ок ремих питань фінансово-госпо дарської діяльності ЗАТ «Гор лівський машинобудівник».

В поданні слідчий зазн ачила, що 12.04.2007 року за матеріал ами прокурорської перевірки дотримання вимог чинного за конодавства при здійсненні ф інансово-господарської діял ьності ТОВ «Крок-Електро ЛТД » заступником прокурора Жито мирської області порушено кр имінальну справу за фактом в чинення невстановленими осо бами злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

В ході досудового слі дства по справі встановлено, що протягом 2003-2005 років невстан овлені особи без мети здійсн ювати підприємницьку діяльн ість, через підставних осіб п ровели державну реєстрацію т а поставили на податковий об лік суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Флатбуш», ТО В «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Е лектро ЛТД», ТОВ ВКП «Інтерпо стач» і відкрили від імені ци х суб'єктів господарювання р озрахункові рахунки в ВАТ «А грарний комерційний банк» (м . Київ).

В подальшому, протягом 2006 року ці ж особи, діючи від ім ені вказаних суб'єктів госпо дарювання, фактично не здійс нюючи господарської діяльно сті, використовуючи їх розра хункові рахунки, провели ряд незаконних фінансових опера цій та, перерахувавши кошти н а розрахункові рахунки окрем их фізичних осіб під виглядо м надання безвідсоткових поз ик в розмірі понад 41,9 млн. грн., з няли їх з розрахункових раху нків готівкою.

Розслідуванням по спра ві встановлено, що постійним контрагентом ТОВ ВКП . «Інтер постач», ТОВ «Флатбуш», ТОВ «М іта-ком трейд», ТОВ «Крок-Елек тро ЛТД» протягом 2006-2007 років ви ступало ЗАТ «Горлівський маш инобудівник» (код ЄДРПОУ 31534348), ю ридична адреса: м. Горлівка, ву л. Катеринича, 1. Досудове слід ство по кримінальній справі триває. В ході слідства виник ла необхідність в перевірці фінансово-господарської дія льності ЗАТ «Горлівський маш инобудівник» для з'ясування наступних питань:

За якими договорами, пл атіжними документами ЗАТ «Го рлівський машинобудівник» п ерераховувало/отримувало ко шти ТОВ ВКП «Інтерпостач» (ко д ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в які й сумі? Чи виконано умови дого ворів сторонами? Який стан вз аєморозрахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ЗАТ «Горл івський машинобудівник» пер ераховувало/отримувало кошт и ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 325205 24) в період з 01.01.2006 року по тепері шній час, за що, в якій сумі? Чи в иконано, умови договорів сто ронами? Який стан взаєморозр ахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ЗАТ «Горл івський машинобудівник» пер ераховувало/отримувало кошт и ТОВ «Міта-ком трейд» (код ЄДР ПОУ 33686625) в період з 01.01.2006 року по те перішній час, за що, в якій сум і? Чи виконано умови договорі в сторонами? Який стан взаємо розрахунків?

За якими договорами, пл атіжними документами ЗАТ «Го рлівський машинобудівник» п ерераховувало/отримувало ко шти ТОВ «Крок-Електро ЛТД» (ко д ЄДРПОУ 13549118) в період з

2

01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Я кий стан взаєморозрахунків?

Чи були допущені поруше ння бухгалтерського обліку т а звітності під час проведен ня фінансових операцій?

Враховуючи вищенаведе не, слідчий просить надати до звіл на призначення та прове дення позапланової виїзної р евізії окремих питань фінанс ово-господарської діяльност і ЗАТ «Горлівський машинобуд івник».

Дослідивши матеріали кр имінальної справи, заслухавш и думку прокурора, який підтр имав подання, суд, з метою вста новлення істини по криміналь ній справі приходить до висн овку про необхідність задово лення подання та, враховуючи те, що у зв'язку зі складністю проведення зазначеної перев ірки та значною кількістю до кументів, які необхідно досл ідити органу державно-ревізі йної служби в ході проведенн я перевірки, вважає, що є доста тні підстави для визначення терміну ревізії в 15 робочих дн ів.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про державну контро льно-ревізійну службу в Укра їні»,

суд,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задо вольнити.

2. Надати доз віл на проведення позапланов ої виїзної ревізії окремих п итань фінансово-господарськ ої діяльності Закритого акці онерного товариства «Горлів ський машинобудівник» (код Є ДРПОУ 31534348), юридична адреса: м. Г орлівка, вул. Катеринича, 1, тер міном 15 робочих днів, починаюч и з 03.12.2007 року по 21.12.2007 року включно .

Виконання ревізії дор учити Контрольно-ревізійном у управлінню в Донецькій обл асті.

На вирішення ревізії поста вити наступні питання:

За якими договорами, п латіжними документами ЗАТ «Г орлівський машинобудівник» перераховувало/отримувало к ошти ТОВ ВКП «Інтерпостач» (к од ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 рок у по теперішній час, за що, в як ій сумі? Чи виконано умови дог оворів сторонами? Який стан в заєморозрахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ЗАТ «Горл івський машинобудівник» пер ераховувало/отримувало кошт и ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 325205 24) в період з 01.01.2006 року по тепері шній час, за що, в якій сумі? Чи в иконано умови договорів стор онами? Який стан взаєморозра хунків?

За якими договорами, платі жними документами ЗАТ «Горлі вський машинобудівник» пере раховувало/отримувало кошти ТОВ «Міта-ком трейд» (код ЄДРП ОУ 33.686625) в період з 01.01.2006 року по те перішній час, за що, в якій сум і? Чи виконано умови договорі в сторонами? Який стан взаємо розрахунків?

За якими договорами, пла тіжними документами ЗАТ «Гор лівський машинобудівник» пе рераховувало/отримувало кош ти ТОВ «Крок-Електро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13549118) в період з 01.01.2006 року п о теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови догов орів сторонами? Який стан вза єморозрахунків?

Чи були допущені поруш ення бухгалтерського обліку та звітності під час проведе ння фінансових операцій?

На постанову може бути подана апеляція до апеляцій ного суду Житомирської облас ті протягом трьох діб з дня її оголошення.