Постанова

від 26.11.2007 по справі 4-1241/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1241/07 ПОСТАНОВА

26 листопада 2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсар чук Н.Ф.

секретаря с/з Хоцької Л.М.

з участю прокурора Слюсар О.М.

розглянувши подання сл ідчого СУ УМВС України в Жито мирській області старшого ле йтенанта міліції Шадура В.В. п о кримінальній справі № 07/085028 пр о надання дозволу на признач ення позапланової виїзної ре візії окремих питань фінансо во-господарської діяльності ВАТ «Донецькгірмаш», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась д о суду з поданням про надання дозволу на призначення поза планової виїзної ревізії окр емих питань фінансово-господ арської діяльності ВАТ «Доне цькгірмаш».

В поданні слідчий зазна чила, що 12.04.2007 року за матеріала ми прокурорської перевірки д отримання вимог чинного зако нодавства при здійсненні фін ансово-господарської діяльн ості ТОВ «Крок-Електро ЛТД» з аступником прокурора Житоми рської області порушено крим інальну справу за фактом вчи нення невстановленими особа ми злочинів, передбачених ч.2 с т.205, ч.3 ст.209 КК України.

В ході досудового слі дства по справі встановлено, що протягом 2003-2005 років невстан овлені особи без мети здійсн ювати підприємницьку діяльн ість, через підставних осіб п ровели державну реєстрацію т а поставили на податковий об лік суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Флатбуш», ТО В «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Е лектро ЛТД», ТОВ ВКП «Інтерпо стач» і відкрили від імені ци х суб'єктів господарювання р озрахункові рахунки в ВАТ «А грарний комерційний банк» (м . Київ).

В подальшому, протягом 2006 року ці ж особи, діючи від ім ені вказаних суб'єктів госпо дарювання, фактично не здійс нюючи господарської діяльно сті, використовуючи їх розра хункові рахунки, провели ряд незаконних фінансових опера цій та, перерахувавши кошти н а розрахункові рахунки окрем их фізичних осіб під виглядо м надання безвідсоткових поз ик в розмірі понад 41,9 млн. грн., з няли їх з розрахункових раху нків готівкою.

Розслідуванням по спр аві встановлено, що постійни м контрагентом ТОВ ВКП «Інте рпостач», ТОВ «Флатбуш», ТОВ « Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Еле ктро ЛТД» протягом 2006-2007 років в иступало ВАТ «Донецькгірмаш » (код ЄДРПОУ 5763702), юридична адре са: м. Донецьк, вул. Ткаченка, 189. Д осудове слідство по кримінал ьній справі триває. В ході слі дства виникла необхідність в перевірці фінансово-господа рської діяльності ВАТ «Донец ькгірмаш» для з'ясування нас тупних питань:

За якими договорами, пл атіжними документами ВАТ «До нецькгірмаш» перераховувал о/отримувало кошти ТОВ ВКП «І нтерпостач» (код ЄДРПОУ 33686541) в п еріод з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи викон ано умови договорів сторонам и? Який стан взаєморозрахунк ів?

За якими договорами, платі жними документами ВАТ «Донец ькгірмаш» перераховувало/от римувало кошти ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в період з 01.01.2006 р оку по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови д оговорів сторонами? Який ста н взаєморозрахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ВАТ «Доне цькгірмаш» перераховувало/о тримувало кошти ТОВ «Міта-ко м трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в пері од з 01.01.2006 року по теперішній ча с, за що, в якій сумі? Чи виконан о умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків ?

За якими договорами, плат іжними документами ВАТ «Доне цькгірмаш» перераховувало/о тримувало кошти ТОВ «Крок-Ел ектро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13549118) в пе ріод з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи викон ано умови договорів сторонам и? Який стан взаєморозрахунк ів?

2

Чи були допущені порушенн я бухгалтерського обліку та звітності під час проведення фінансових операцій?

Враховуючи вищенаведе не, слідчий просить надати до звіл на призначення та прове дення позапланової виїзної р евізії окремих питань фінанс ово-господарської діяльност і ВАТ « Донецькгірмаш».

Дослідивши матеріали кр имінальної справи, заслухавш и думку прокурора, який підтр имав подання, суд, з метою вста новлення істини по криміналь ній справі приходить до висн овку про необхідність задово лення подання та, враховуючи те, що у зв'язку зі складністю проведення зазначеної перев ірки та значною кількістю до кументів, які необхідно досл ідити органу державно-ревізі йної служби в ході проведенн я перевірки, вважає, що є доста тні підстави для визначення терміну ревізії в 15 робочих дн ів.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про державну контро льно-ревізійну службу в Укра їні»,

суд,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задо вольнити.

2. Надати доз віл на проведення позапланов ої виїзної ревізії окремих п итань фінансово-господарськ ої діяльності Відкритого акц іонерного товариства «Донец ькгірмаш» (код ЄДРПОУ 5763702), юрид ична адреса: м. Донецьк, вул. Тк аченка, 189, терміном 15 робочих д нів, починаючи з 03.12.2007 року по 21.12.2 007 року включно.

Виконання ревізії дор учити Контрольно-ревізійном у управлінню в Донецькій обл асті.

На вирішення ревізії пост авити наступні питання:

За якими договорами, п латіжними документами ВАТ «Д онецькгірмаш» перераховува ло/отримувало кошти ТОВ ВКП « Інтерпостач» (код ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 року по теперішн ій час, за що, в якій сумі? Чи вик онано умови договорів сторон ами? Який стан взаєморозраху нків?

За якими договорами, платіж ними документами ВАТ «Донець кгірмаш» перераховувало/отр имувало кошти ТОВ «Флатбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в період з 01.01.2006 ро ку по теперішній час, за що, в я кій сумі? Чи виконано умови до говорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ВАТ «Доне цькгірмаш» перераховувало/о тримувало кошти ТОВ «Міта-ко м трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в пері од з 01.01.2006 року по теперішній ча с, за що, в якій сумі? Чи виконан о умови договорів сторонами? Який стан взаєморозрахунків ?

За якими договорами, пла тіжними документами ВАТ «Дон ецькгірмаш» перераховувало /отримувало кошти ТОВ «Крок-Е лектро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13549118) в п еріод з 01.01.2006 року по теперішній час, за що, в якій сумі? Чи викон ано умови договорів сторонам и? Який стан взаєморозрахунк ів?

Чи були допущені поруше ння бухгалтерського обліку т а звітності під час проведен ня фінансових операцій?

На постанову може бути подана апеляція до апеляцій ного суду Житомирської облас ті протягом трьох діб з дня її оголошення.