Постанова

від 26.11.2007 по справі 4-1240/07

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1240/07 ПОСТАНОВА

26 листопада 2007 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Слюсар чук Н.Ф.

секретаря с/з Хоцької Л.М.

з участю прокурора Слюсар О.М.

розглянувши подання сл ідчого СУ УМВС України в Жито мирській області старшого ле йтенанта міліції Шадура В.В. п о кримінальній справі № 07/085028 пр о надання дозволу на признач ення позапланової виїзної ре візії окремих питань фінансо во-господарської діяльності ЗАТ НВК «Гірничі машини», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з поданням про надання д озволу на призначення позапл анової виїзної ревізії окрем их питань фінансово-господар ської діяльності ЗАТ НВК «Гі рничі машини».

В поданні слідчий зазна чила, що 12.04.2007 року за матеріала ми прокурорської перевірки д отримання вимог чинного зако нодавства при здійсненні фін ансово-господарської діяльн ості ТОВ «Крок-Електро ЛТД» з аступником прокурора Житоми рської області порушено крим інальну справу за фактом вчи нення невстановленими особа ми злочинів, передбачених ч.2 с т.205, ч.3 ст.209 КК України.

В ході досудового слід ства по справі встановлено, щ о протягом 2003-2005 років невстано влені особи без мети здійсню вати підприємницьку діяльні сть, через підставних осіб пр овели державну реєстрацію та поставили на податковий обл ік суб'єктів господарської д іяльності - ТОВ «Флатбуш», ТОВ «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Ел ектро ЛТД», ТОВ ВКП «Інтерпос тач» і відкрили від імені цих суб'єктів господарювання ро зрахункові рахунки в ВАТ «Аг рарний комерційний банк» (м. К иїв).

В подальшому, протягом 2006 року ці ж особи, діючи від ім ені вказаних суб'єктів

господарювання, фактично не здійснюючи господарсь кої діяльності, використов уючи їх розрахункові рахунк и, провели ряд незаконних фін ансових операцій та, перерах увавши кошти на розрахункові рахунки окремих фізичних ос іб під виглядом надання безв ідсоткових позик в розмірі п онад 41,9 млн. грн., зняли їх з розр ахункових рахунків готівкою .

Розслідуванням по сп раві встановлено, що постійн им контрагентом ТОВ ВКП «Інт ерпостач», ТОВ «Флатбуш», ТОВ «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Ел ектро ЛТД» протягом 2006-2007 років виступало ЗАТ НВК «Гірничі м ашини» (код ЄДРПОУ 34046713), юридичн а адреса: м. Київ, пл. Спортивна , 3-В. Досудове слідство по крим інальній справі триває. В ход і слідства виникла необхідні сть в перевірці фінансово-го сподарської діяльності ЗАТ Н ВК «Гірничі машини» для з'ясу вання наступних питань:

За якими договорами, пл атіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ ВК П «Інтерпостач» (код ЄДРПОУ 336 86541) в період з 01.01.2006 року по тепері шній час, за що, в якій сумі? Чи в иконано умови договорів стор онами? Який стан взаєморозра хунків?

За якими договорами, пл атіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ «Ф латбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в періо д з 01.01.2006 року по теперішній час , за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Я кий стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, плат іжними документами ЗАТ НВК « Гірничі машини» перераховув ало/отримувало кошти ТОВ «Мі та-ком трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в період з 01.01.2006 року по теперішн ій час, за що, в якій сумі? Чи вик онано умови договорів сторон ами? Який стан взаєморозраху нків?

За якими договорами, пла тіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ «К рок-Електро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13 549118) в період з 01.01.2006 року по тепер ішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів ст оронами? Який стан взаємороз рахунків?

2

Чи були допущені порушенн я бухгалтерського обліку та звітності під час проведення фінансових операцій?

Враховуючи вищенаведе не, слідчий просить надати до звіл на призначення та прове дення позапланової виїзної р евізії окремих питань фінанс ово-господарської діяльност і ЗАТ НВК «Гірничі машини».

Дослідивши матеріали кримінальної справи, заслух авши думку прокурора, який пі дтримав подання, суд, з метою в становлення істини по кримін альній справі приходить до в исновку про необхідність зад оволення подання та, врахову ючи те, їдо у зв'язку зі складн істю проведення зазначеної п еревірки та значною кількіст ю документів, які необхідно д ослідити органу державно-рев ізійної служби в ході провед ення перевірки, вважає, що є до статні підстави для визначен ня терміну ревізії в 15 робочих днів.

Керуючись ст. 11 Закону У країни «Про державну контрол ьно-ревізійну службу в Украї ні», суд,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задо вольнити.

2. Надати доз віл на проведення позапланов ої виїзної ревізії окремих п итань фінансово-господарськ ої діяльності Закритого акці онерного товариства НВК «Гір ничі машини» (код ЄДРПОУ 34046713), ю ридична адреса: м. Київ, пл. Спо ртивна, 3-В, терміном 15 робочих д нів, починаючи з 03.12.2007 року по 21.12.2 007 року включно.

Виконання ревізії дор учити Контрольно-ревізійном у управлінню в м. Києві.

На вирішення ревізії пост авити наступні питання:

За якими договорами, п латіжними документами ЗАТ НВ К «Гірничі машини» перерахов увало/отримувало кошти ТОВ В КП «Інтерпостач» (код ЄДРПОУ 33686541) в період з 01.01.2006 року по тепер ішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів ст оронами? . Який стан взаємороз рахунків?

За якими договорами, пла тіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ «Ф латбуш» (код ЄДРПОУ 32520524) в періо д з 01.01.2006 року по теперішній час , за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів сторонами? Я кий стан взаєморозрахунків?

За якими договорами, пла тіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ «М іта-ком трейд» (код ЄДРПОУ 33686625) в період з 01.01.2006 року по теперіш ній час, за що, в якій сумі? Чи ви конано умови договорів сторо нами? Який стан взаєморозрах унків?

За якими договорами, пла тіжними документами ЗАТ НВК «Гірничі машини» перерахову вало/отримувало кошти ТОВ «К рок-Електро ЛТД» (код ЄДРПОУ 13 549118) в період з 01.01.2006 року по тепер ішній час, за що, в якій сумі? Чи виконано умови договорів ст оронами? Який стан взаємороз рахунків?

Чи були допущені поруш ення бухгалтерського обліку та звітності під час проведе ння фінансових операцій?

На постанову може бути п одана апеляція до апеляційно го суду Житомирської області протягом трьох діб з дня її ог олошення.