Ухвала

від 20.11.2013 по справі 263/12079/13-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

Справа № 263/12079/13-к

Провадження № 1-кс/263/1459/2013

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2013 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Авдан М.В., слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні № 32013050290000058 від 18.10.2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні № 32013050290000058 від 18.10.2013 року, за ознаками ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період з 01.01.2012 р. по теперішній час здійснюючи фінансово-господарську діяльність, пов’язану з наданням послуг комісійної торгівлі, через комісійні магазини, транспортних засобів фізичним та юридичним особам, у порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України протягом 12 календарних місяців сукупно перевищили загальну суму операцій, яка не повинна перевищувати 300 тис. грн., самостійно задекларувавши дохід у сумі 375 159 грн. не зареєструвались, як платники ПДВ, у результаті чого порушення пп.181.1, ст..181, п. 183.10, п. 187.1, ст.. 187, п.200.1 ст.200 ПК занизили податкове зобов’язання з ПДВ на суму 3456940 грн., що у п'ять тисяч разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч.3 ст.212 КК України.

Істотне значення для розслідування даного кримінального провадження має встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку та документах фінансово-господарської діяльності ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713) фактичним обставинам, а також з метою встановлення фактів необґрунтованого перерахування грошових коштів на рахунки різних СГД, в ході проведення досудового слідства необхідно детально дослідити рух грошових коштів по рахункам 1111 «Фаворит-Автоплюс» та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім взаємовідносинам з підприємствами-контрагентами ПП «Фаворит-Автоплюс».

Проведеними заходами встановлено, що ПП «Фаворит-Автоплюс» в період 2012-2013 р. мало банківські рахунки: № 26055363032800 (дата закриття - 25.09.2013), №26000363032800-рахунок діючий, відкриті в AT «УкрСиббанк», МФО 351005, м. Маріуполь, вул. 130-ої Таганрозької дивізії , буд. 110, а також, що через вказані рахунки здійснювався рух грошових коштів у тому числі по взаємовідносинам між ПП «Фаворит-Автоплюс» та його підприємствами-контрагентами.

У зв’язку з необхідністю по даному кримінальному провадженню проведення почеркознавчої експертизи у слідства виникла необхідність у вилученні: оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків 1111 «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713)- №26055363032800, №26000363032800, в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713); відомостей про рух грошових коштів по рахунках ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713): №26055363032800, №26000363032800, відкритим в AT «УкрСиббанк, МФО 351005, за період 2012-2013р. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція).

Вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть підтвердити факти перерахування з боку КП «Фірма «Азовбудматеріали» на адресу підприємств-контрагентів грошових коштів за проведення безтоварних фінансово-господарських операцій, а також для надання фінансової допомоги, та можуть бути використані як докази причетності посадових осіб КП «Фірма «Азовбудматеріали» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що містять охоронювану законом таємницю у AT «УкрСиббанк», МФО 351005, за адресою: м. Маріуполь, вул. 130-ої Таганрозької дивізії , буд. 110.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні AT «УкрСиббанк», за адресою: м. Маріуполь, вул. 130-ої Таганрозької дивізії , буд. 110, а саме: оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунків ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713)- №26055363032800, №26000363032800, у т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПП «Фаворит-Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713); відомостей про рух грошових коштів по рахунках 1111 «Фаворит- Автоплюс» код (ЄДРПОУ 37303713): №26055363032800, №26000363032800, відкритим в AT «УкрСиббанк, МФО 351005, за період 2012-2013р. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); та надати можливість їх вилучення, в АТ «УкрСиббанк», (МФО 351005), за адресою вул. 130-ої Таганрозької дивізії, буд. 110.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.Г.Шатілова