Ухвала

від 12.06.2015 по справі 201/10207/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10207/15-к

провадження № 1-кс/201/6541/2015

УХВАЛА

12 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

12 червня 2015 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурора посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000021 від 31.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності у період часу січня-грудня 2014 року, у порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст. 198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3 289 010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з викладеним, відповідно до матеріалів виконаного доручення, встановлено ряд суб`єктів господарювання, службовими особами яких незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності. Серед таких встановлено ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), службовими особами якого відображено господарські відносини з ТОВ «Прогрес Ресурс груп» (ЄДРПОУ 39196603), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Джеміус» (ЄДРПОУ 39198160), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Арт фінанс» (ЄДРПОУ 39338283), ТОВ «Глорія Лайн» (ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфортв» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Варкас» (ЄДРПОУ 39263103), ТОВ «Велар Д» (ЄДРПОУ 37748407), ТОВ «Велтрейд М» (ЄДРПОУ 39104135), ТОВ «Консал Трейд» (ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «КСВ Груп» (ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Маркаса» (ЄДРПОУ 39263035), ТОВ «ТПК Брокінвест» (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Трейд комп» (ЄДРПОУ 37373719), ТОВ «Фін код» (ЄДРПОУ 39343618), ТОВ «Флеш систем» (ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Комред» (ЄДРПОУ 38520284), ТОВ «ТД «Агас» (ЄДРПОУ 39681672). Крім того, встановлено відображення фінансово господарських відносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947) протягом 2014 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення об`єктів оподаткування.

Згідно із витребуваними даними, ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947) відображено фактичне розміщення підприємства за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Виконкомівська, б. 15, прим. 9, та одночасно з цим, проведеними заходами встановлено використання підприємством приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Винокурова, буд. 1, що використовується для розміщення виробничих потужностей та зберігання документів бухгалтерського обліку.

Відповідно до довідки з Реєстру прав нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав, право власності на об`єкт нерухомого майна (будівлі та споруди), розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Винокурова, буд.1, зареєстровано за ТОВ «СТАНДАРТ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39185256).

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень будівель та споруд, розташованих за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Винокурова, буд. 1, що на праві власності належить ТОВ «СТАНДАРТ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39185256) та на підставі цивільно правових відносин використовується ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Прогрес Ресурс груп» (ЄДРПОУ 39196603), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Джеміус» (ЄДРПОУ 39198160), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Арт фінанс» (ЄДРПОУ 39338283), ТОВ «Глорія Лайн» (ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфортв» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Варкас» (ЄДРПОУ 39263103), ТОВ «Велар Д» (ЄДРПОУ 37748407), ТОВ «Велтрейд М» (ЄДРПОУ 39104135), ТОВ «Консал Трейд» (ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «КСВ Груп» (ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Маркаса» (ЄДРПОУ 39263035), ТОВ «ТПК Брокінвест» (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Трейд комп» (ЄДРПОУ 37373719), ТОВ «Фін код» (ЄДРПОУ 39343618), ТОВ «Флеш систем» (ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Комред» (ЄДРПОУ 38520284), ТОВ «ТД «Агас» (ЄДРПОУ 39681672), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку нежитлових приміщень будівель та споруд, розташованих за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Винокурова, буд. 1, що на праві власності належить ТОВ «СТАНДАРТ КАПІТАЛ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39185256) та на підставі цивільно правових відносин використовується ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Науково виробниче підприємство «Стандарт» (ЄДРПОУ 25513947), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Прогрес Ресурс груп» (ЄДРПОУ 39196603), ТОВ «Юніт Інвест» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «Джеміус» (ЄДРПОУ 39198160), ТОВ «Ділмакс Трейд» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Арт фінанс» (ЄДРПОУ 39338283), ТОВ «Глорія Лайн» (ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфортв» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Варкас» (ЄДРПОУ 39263103), ТОВ «Велар Д» (ЄДРПОУ 37748407), ТОВ «Велтрейд М» (ЄДРПОУ 39104135), ТОВ «Консал Трейд» (ЄДРПОУ 39338173), ТОВ «КСВ Груп» (ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Маркаса» (ЄДРПОУ 39263035), ТОВ «ТПК Брокінвест» (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Трейд комп» (ЄДРПОУ 37373719), ТОВ «Фін код» (ЄДРПОУ 39343618), ТОВ «Флеш систем» (ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Комред» (ЄДРПОУ 38520284), ТОВ «ТД «Агас» (ЄДРПОУ 39681672), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000021.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1