Ухвала

від 12.06.2015 по справі 201/10203/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10203/15-к

провадження № 1-кс/201/6537/2015

УХВАЛА

12 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

12 червня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000021 від 31.03.2015, по ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження, що службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності в період січня-грудня 2014 року, в порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст. 198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3 289 010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з викладеним, відповідно до матеріалів виконаного доручення, встановлено ряд суб`єктів господарювання, службовими особами яких незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності. Серед таких встановлено ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341), службовими особами якого відображено господарські відносини з ТОВ «Босфор ТВ» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Мега Дизайн плюс» (ЄДРПОУ 37562695), ТОВ «Бізнес гарантія +» (ЄДРПОУ 38950932), ТОВ «Білдінг контракт» (ЄДРПОУ 38676407), ТОВ "Босфортв" (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Вінтекс-Вуд» (ЄДРПОУ 39467798), ТОВ «Мега-Дизайн ТД» (ЄДРПОУ 39160273), ТОВ "Райвік ЛТД" (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Тадіс Плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ "ТПК Брокінвест" (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Алмак» (ЄДРПОУ 37075045), ТОВ «Тадіс плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554), ТОВ « Аг Сталь» (ЄДРПОУ 20330053), ТОВ «Торг консар» (ЄДРПОУ 38145045). Крім того, встановлено відображення фінансово господарських відносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341) протягом 2014 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення об`єктів оподаткування.

Згідно із витребуваними даними, ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341) зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Добровольців, б 17, та у якості фактичної адреси відображено приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Героїв, б. 81 А.

При цьому проведеними заходами встановлено, що фактично ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341) у якості офісних використовує приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, пров. Добровольців, б 17, та м. Дніпропетровськ, вул. Ворошилова, б. 21Д. Зокрема, проведеними заходами встановлено, що тривалий час електронна податкова звітність ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341) до податкових органів подавалася з використанням пристроїв з ІР адресою, користувачем якої є ТОВ «СВ Парк» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ворошилова, 21д. В свою чергу ТОВ «СВ Парк» (ЄДРПОУ 33422054), що зареєстровано за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ворошилова, б. 21Д, здійснює діяльність готелів та подібних засобів тимчасового розміщення.

Відповідно до довідки з Реєстру прав нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав, право власності на об`єкт нерухомого майна, розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ворошилова, 21Д, зареєстровано за ОСОБА_4 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_4 та де тимчасово мешкають ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , і нежитлових приміщень, що використовуються вказаними особами, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Босфор ТВ» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Мега Дизайн плюс» (ЄДРПОУ 37562695), ТОВ «Бізнес гарантія +» (ЄДРПОУ 38950932), ТОВ «Білдінг контракт» (ЄДРПОУ 38676407), ТОВ "Босфортв" (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Вінтекс-Вуд» (ЄДРПОУ 39467798), ТОВ «Мега-Дизайн ТД» (ЄДРПОУ 39160273), ТОВ "Райвік ЛТД" (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Тадіс Плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ "ТПК Брокінвест" (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Алмак» (ЄДРПОУ 37075045), ТОВ «Тадіс плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554), ТОВ « Аг Сталь» (ЄДРПОУ 20330053), ТОВ «Торг консар» (ЄДРПОУ 38145045), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку приміщень будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_4 та де тимчасово мешкають ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , і нежитлових приміщень, що використовуються вказаними особами, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Доненергопром» (ЄДРПОУ 32083341), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Босфор ТВ» (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Мега Дизайн плюс» (ЄДРПОУ 37562695), ТОВ «Бізнес гарантія +» (ЄДРПОУ 38950932), ТОВ «Білдінг контракт» (ЄДРПОУ 38676407), ТОВ "Босфортв" (ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Вінтекс-Вуд» (ЄДРПОУ 39467798), ТОВ «Мега-Дизайн ТД» (ЄДРПОУ 39160273), ТОВ "Райвік ЛТД" (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Тадіс Плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ "ТПК Брокінвест" (ЄДРПОУ 39299428), ТОВ «Алмак» (ЄДРПОУ 37075045), ТОВ «Тадіс плюс» (ЄДРПОУ 39233613), ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554), ТОВ « Аг Сталь» (ЄДРПОУ 20330053), ТОВ «Торг консар» (ЄДРПОУ 38145045), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000021.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1