Ухвала

від 29.04.2013 по справі 661/2134/13-к

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 661/2134/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2013 року

Слідчий суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Бойко М.Є., при секретарі Ярошенко І.В., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, посилаючись на те, що СВ ДПІ у м. Новій Каховці здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013230070000018 від 18 квітня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Інком Агро-2000», за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Інком Агро» (ЄДРПОУ 35907839, зареєстрованого в Бериславській райдержадміністрації, реєстраційний номер юридичної особи ЄДР 14811020000000641 від 03.06.2008 року, взяте на податковий облік в ДПІ у Бериславському районі (Бериславська МДПІ) 05.06.2008 за № 783, має свідоцтво платника податку на додану вартість від 01.04.2010 № 100274922 видане ДПІ у Бериславському районі та зареєстрований як суб'єкт спеціального режиму оподаткування з 01.04.2010року) в період з квітня-травня 2012 року, в порушення п.209.1,п. 209.2.,п.209.6,п. 209.7, п. 209.10, п.209.11, п. 209.17 ст. 209 Податкового кодексу України від 02.12.10р. №2755-VІ, Порядку акумулювання сільськогосподарськими підприємствами сум ПДВ на спеціальних рахунках, відкритих у банках, затвердженого постановою КМУ від 12.01.11 №11, при здійсненні фінансового-господарської діяльності в податкових деклараціях з ПДВ, занизили податок на додану вартість у сумі 3022267 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України, податку на додану вартість у сумі 3022267 грн., що є особливо великим розміром. Відповідно до реєстраційних даних ДПС України ДП «Інком Агро» відкрито банківські рахунки № 26003367027 від 23.04.2012 року (українська гривня), № НОМЕР_1 від 31.01.2011 року (українська гривня), № НОМЕР_2 від 30.05.2008 року (українська гривня) в АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м.Києві (МФО 380805).

З метою повного всебічного та об'єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів щодо факту умисного ухилення від сплати податків ДП «Інком Агро», у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до банківських документів реєстраційної справи та роздруківки руху грошових коштів ДП «Інком Агро» по рахункам № 26003367027 від 23.04.2012 року (українська гривня), № НОМЕР_1 від 31.01.2011 року (українська гривня), № НОМЕР_2 від 30.05.2008 року (українська гривня) в АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м.Києві (МФО 380805) та їх виїмці для долучення до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів реєстраційної справи та роздруківки руху грошових коштів ДП «Інком Агро» по рахункам № 26003367027 від 23.04.2012 року (українська гривня), № НОМЕР_1 від 31.01.2011 року (українська гривня), № НОМЕР_2 від 30.05.2008 року (українська гривня) в АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м.Києві (МФО 380805), та їх вилучення, що надасть можливість використання відомостей як доказів, які містяться в документах, що перебувають у володінні в АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м.Києві (МФО 380805), так як іншим способом довести обставини справи неможливо та існує реальна загроза зміни або знищення документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ДП «Інком Агро» в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є обґрунтована підозра щодо вчинення особливо тяжкого кримінального проступку, що є підставою для застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, цей захід повністю виправдовується потребою досудового розслідування, оскільки документи, які знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_2 Аваль» у м.Києві (МФО 380805) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та забезпечення його дієвості.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166, 372 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до банківських документів та їх вилучення роздруківки руху грошових коштів по розрахункових рахунках №26003367027 від 23.04.2012 (Українська гривня), №2604415935 від 31.01.2011 (Українська гривня), №2600294929 від 30.05.2008 (Українська гривня) за період з 01.04.2012 року по 28.02.2013 року із зазначенням реквізитів контрагентів (повна назва, код ЄДРПОУ, юридична адреса), змістом і найменуванням операції, суми коштів та сплачених податків, реквізитів платіжних документів ДП «Інком Агро» (ЄДРПОУ 35907839); оригіналів документів (платіжних доручень, чеків), а також оригіналів реєстраційних документів, наказів про призначення на посади, картки зі зразками підписів службових осіб та інших документів, які знаходяться в реєстраційній справі ДП «Інком Агро» (ЄДРПОУ 35907839), що перебувають у володінні АТ "ОСОБА_2 Аваль" у м. Києві (МФО 380805) м. Київ, вул. Лєскова, 9.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 29.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя М. Є. Бойко