Ухвала

від 17.03.2014 по справі 668/3392/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3392/14-к

17.03.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №32012230000000049 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України пр. обшук житла чи іншого володіння особи

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000049 від 21.02.2013 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) протягом листопада 2011 квітня 2012 років шляхом неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам з фіктивним підприємством ТОВ БК «Акрополь СВ» (код ЄДРПОУ 36129658) ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 521 тис.грн.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2010 2012 рр. ФОП ОСОБА_4 неодноразово використовував реквізити підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Акрополь СВ» (код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095) для неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємства .

В ході досудового розслідування кримінального провадження оперативними співробітниками оперативного управління Головного управління Міндоходів у Херсонській області встановлено, що документи фінансово господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з вищевказаними СГД знаходяться за юридичною адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №18954595 від 13.03.2014 об`єкт нерухомості за адресою АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 .

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу за адресою проживання ОСОБА_4 : АДРЕСА_2 з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ФОП ОСОБА_7 по взаєморозрахункам з ТОВ «Акрополь СВ» ( код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095), комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які підтверджують причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення віл сплати податків.

Клопотання підлягає задоволенню, так, як відповідно до ст. 234 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на обшук за юридичною адресою ФОП ОСОБА_4 м АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , з метою вилучення печатки, первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Акрополь СВ» ( код за ЄДРПОУ 36129658) ПП «Алекс Груп»» ( код за ЄДРПОУ 35788359) ПП «Шеду», ТОВ "Мигом и К" (код ЄДРПОУ 35028318), ТОВ "Мережа" (код ЄДРПОУ 32480262), ПП "ТД "Маркет - Плюс" (код ЄДРПОУ 35469095), комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувалися у діяльності вказаних суб`єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до діяльності направленої на ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1