Ухвала

від 24.05.2013 по справі 428/3872/13-к

СЄВЄРОДОНЕЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 428/3872/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду м. Сєвєродонецька Губанов В.Д. при секретарі Захаровой І.Г., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у АТ «Райффайзен банк Аваль» у м.Києві, МФО 380805, винесене в кримінальному провадженні № 32013030370000022 за ст.212 ч.3 КК України, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 320012030370000022 за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, яке виражається в тому, що службові особи ТОВ «Аргумент - Ойл» (код 35689591) в період з червня 2010 по березень 2011 р. відобразили по бухгалтерському та податковому обліку здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Епіка» (код 35773735, м. Луганськ), ТОВ ТД «Промінвестгруп» (код 36562542, м. Луганськ), ПП «Спецмегапостач -Д» (код 36991020, м. Луганськ), ТОВ БК «Укр - буд - комплект» (код 36991345, м. Луганськ), які мають ознаки фіктивності, в результаті чого ухилились від сплати ПДВ у сумі 1 971 030 грн. та податку на прибуток у сумі 2 454 136 грн.

Також встановлено, що ТОВ «Агрумент - Ойл» (код 35689591) відкрито рахунки № 26000306746, 26004321891, 26006321888 в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м.Києві, МФО 380805, через які здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям з фіктивними підприємствами законного вигляду.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходиться реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаним рахункам.

Вказані документи необхідні для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаними рахунками, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки за які відображені на банківських рахунках.

Також ці документи можуть являтися речовими доказами по даному досудовому розслідуванню та з урахуванням того, що по реєстру руху коштів відображені всі розрахунки у безготівковій формі за проведені фінансово-господарські операції ТОВ «Аргумент-Ойл», то не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою реєстру руху коштів по рахунку.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: 1) витягом з ЄРДР № 32013030370000022; 2) довідкою про наявність розрахункових рахунків у ТОВ «Аргумент - Ойл».

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 309 КПК України -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

2.Надати старшому слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні АТ «Райффайзен банк Аваль» у м.Києві, МФО 380805, а саме до:

- реєстру руху коштів на паперовому або електронному носії по рахункам № 26000306746 за період з 15.07.2010 р. по 31.03.2011 р., № 26004321891 за період з 14.01.2011 р. по 31.03.2011 р., № 26006321888 за період з 14.01.2011 р. по 31.03.2011 р., що належать ТОВ «Агрумент - Ойл» (код 35689591), з розшифровкою по кредитовим і дебетовим платежам підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, призначення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності - контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

3.Надати можливість старшому слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку майору податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням оперативним працівникам Головного відділу податкової міліції ДПІ у м. Сєвєродонецьку, здійснити вилучення зазначених вище документів.

4. Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення ухвали.

5. Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя В. Д. Губанов