Ухвала

від 10.06.2013 по справі 428/4627/13-к

СЄВЄРОДОНЕЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 428/4627/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2013 р. м.Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Губанов В.Д., за участю секретаря Захарової І.Г., слідчого СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1С, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у Центральній філії ПАТ «Кредобанк», МФО 325365, винесене в кримінальному провадженні № 32013030370000010 від 12.02.2013 р., погоджене з прокурором м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчого зазначено, що СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснюється досудове розслідування, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013030370000010 від 12.02.2013 р. розпочате за фактом ухилення від сплати податків за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1,3 ст.212 КК України, відносно посадових осіб Приватного підприємства «Золоте Руно» (код ЄДРПОУ 30319202, юридична адреса: 93400 м. Сєвєродонецьк, вул. Донецька, 44, основний вид діяльності оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням), які у період 2010 - 2012 років, в порушенні п. 138.2, п.п. 138.1.1, п. 138.1, п.п. 138.8.1 п.138.8, ст. 138 та п. 198.1 п. 198.3 ст. 198, 201.4, п. 201.10, ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI занизили податок на прибуток у сумі 544 173 грн. та занизили податок на додану вартість у сумі 508 952 грн., шляхом необґрунтованого включення до складу податкового кредиту та валових витрат сум з придбання будівельних матеріалів у ТОВ «Донтрансторг» (код ЄДРПОУ 36061529), ТОВ «Східдонмаркет» (код ЄДРПОУ 37253177), ТОВ «Гранд 2009» (код ЄРДПОУ 36560901), ТОВ «Промтехноопт» (код ЄРДПОУ 37092055), які зареєстровані на підставних осіб та мають ознаки «фіктивності».

Правопорушення підтверджено актом ДПІ у м. Сєвєродонецьку № 11/22/30319202 від 08.01.2013 р. та податковими повідомленнями-рішеннями № НОМЕР_1 від 23.01.2013 р., № НОМЕР_2 від 23.01.2013 р., згідно яких загальна сума заниження податків за період 2010 - 2012 років складає 1 116 954 грн.

З метою ухилення від сплати податків та легалізації готівкових грошових коштів, а також для забезпечення здійснення злочинної діяльності, посадовими особами ПП «Золоте Руно» (код ЄДРПОУ 30319202) відкрито рахунок № 2600401326886 у Центральній філії ПАТ «Кредобанк», МФО 325365, через який здійснювалося перерахування грошових коштів.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходяться документи, а саме реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам. Вказаний документ необхідно для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаним рахунком, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки які відображені на банківському рахунку. Також цей документ буде являтися речовими доказом по даному досудовому розслідуванню.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному проваджені доказами: 1) витягом з ЄРДР № 32013030370000010 від 12.02.2013р. ; 2) інформаційна картка платника податків.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати,що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємниці. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів , якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

2.Надати слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в розпорядженні Центральній філії ПАТ «Кредобанк», МФО 325365, а саме до:

- роздруківки руху коштів по рахунку № 2600401326886 у Центральній філії ПАТ «Кредобанк», МФО 325365, за період з 24.12.2010 р. по 17.05.2011 р. з розшифровкою по кредитовим і дебетовим оборотам підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності - контрагентів СПД-ФО ОСОБА_3 (код НОМЕР_3), сум і призначення платежів.

3.Надати можливість слідчому СВ ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 здійснити вилучення зазначеного вище документа.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, згідно ст. 166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала дійсна протягом одного місяця з дня її винесення.

6. Ця ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя В. Д. Губанов